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En règle générale, vous devrez payer une pénalité fiscale si vous retirez de l’argent par anticipation d’un compte de retraite individuel (IRA). Cependant, vous pouvez transférer de l’argent vers un autre IRA sans pénalité si vous suivez le bon processus.
Apprenez-en plus sur les taxes sur les retraits anticipés de l’IRA, le processus de clôture d’un IRA et comment minimiser les taxes et autres coûts qui y sont associés ci-dessous.
Leçon principale
- Les IRA traditionnels comportent des pénalités de retrait anticipé avant l’âge de 59 ans et demi, à quelques exceptions près.
- Les retraits anticipés des IRA traditionnels sont imposables comme un revenu ordinaire.
- L’argent que vous versez sur un Roth IRA peut être retiré anticipé sans payer de pénalités ni d’impôts si le compte est ouvert depuis cinq ans ou plus.
- Les gains de votre Roth IRA ne peuvent pas être retirés par anticipation sans encourir des pénalités et des impôts.
Retraits, tranches d’imposition et pénalités
IRA traditionnel
Les retraits d’un IRA traditionnel sont imposés l’année du retrait, quel que soit votre âge au moment du retrait. Ainsi, si vous retirez la totalité du solde du compte et le clôturez, ce montant sera imposé comme un revenu ordinaire en fonction de votre tranche d’imposition.
De plus, l’Internal Revenue Service (IRS) impose une pénalité de retrait anticipé de 10 % sur les retraits d’un IRA si vous avez moins de 59 ans et demi. Il existe de rares exceptions à cette règle de pénalité, notamment un retrait unique de 10 000 $ autorisé pour acheter une première maison.
Conseil
Il existe quelques exceptions aux règles de retrait anticipé de l’IRA. Vous devriez donc discuter avec un fiscaliste pour savoir si votre situation est admissible.
Roth IRA
Les règles sont différentes si vous avez un Roth IRA car vous devez payer des impôts sur l’argent l’année où vous le déposez. L’argent, y compris les bénéfices de vos cotisations, sera exonéré d’impôt lorsque vous les retirerez si vous respectez la réglementation.
Pour être admissible aux distributions de revenus non imposables d’un Roth IRA, vous devez être âgé d’au moins 59 ans et demi, être invalide de façon permanente ou ne pas dépenser plus de 10 000 $ pour accéder à la propriété pour la première fois. Cela fait cinq ans depuis votre première contribution à un Roth IRA.
Retraits anticipés de Roth
Vous pouvez retirer l’argent que vous avez cotisé à tout moment car vous avez déjà payé de l’impôt sur le revenu. Cependant, retirer prématurément l’argent que vous gagnez de vos placements peut avoir des conséquences fiscales.
Si vous retirez tôt vos revenus d’investissements, vous serez probablement soumis à des impôts sur votre partie Roth IRA des revenus, plus une pénalité de retrait anticipé de 10 % sur le même montant.
Par exemple, disons que vous avez cotisé 20 000 $ à votre Roth IRA et que le compte est passé à 30 000 $. Si vous fermez votre Roth IRA plus tôt, disons à 42 ans, pour une raison qui n’est pas considérée comme une exception, aucun impôt supplémentaire ne sera dû sur les premiers 20 000 $. Cependant, une valeur supplémentaire de 10 000 $ sera imposée et soumise à une pénalité de retrait anticipé de 10 %.
Passez à l’IRA
Vous pouvez transférer de l’argent d’un IRA vers un autre compte de retraite sans faire face à une pénalité fiscale, mais vous devez respecter des délais précis. En règle générale, vous devrez payer des impôts lorsque vous retirerez de l’argent de votre nouveau compte.
Vous pouvez transférer de l’argent d’un IRA à un autre en franchise d’impôt si vous transférez l’argent dans les 60 jours suivant la réception de la distribution. Dans certains cas, notamment si vous manquez une date limite pour des raisons indépendantes de votre volonté, vous pourrez peut-être obtenir une prolongation.
Conseil
Vous pouvez transférer de l’argent depuis un IRA une fois par an en franchise d’impôt.
Hériter d’un IRA
En cas de décès du propriétaire de l’IRA, les bénéficiaires peuvent accéder aux fonds sans pénalités de retrait anticipé, quel que soit leur âge. Cela s’applique aux IRA traditionnels et Roth.
Bref, ce n’est plus un compte de retraite ; C’est de l’argent d’héritage. Les règles fiscales pour les anciens comptes sont différentes.
Avertissement
Si vous retirez de l’argent plus tôt, même dans le cadre d’une exception autorisée, vous devrez toujours de l’impôt sur le revenu sur l’argent que vous retirez d’un IRA traditionnel ou d’un 401(k). S’il s’agit d’un Roth IRA, vous devrez payer de l’impôt sur le revenu sur les revenus que vous retirez tôt.
Combien coûte la fermeture d’un compte IRA ?
Il n’y a pas de frais liés au compte lors de la fermeture d’un compte IRA, mais vous pouvez être soumis à une pénalité fiscale si vous retirez de l’argent d’un compte fiscalement avantageux plus tôt. Vous pouvez transférer un IRA vers un autre compte de retraite sans pénalité si vous suivez le processus.
Pouvez-vous transférer un IRA vers un 401(k) ?
L’IRS autorise certains transferts d’un compte de retraite fiscalement avantageux à un autre, mais n’autorise pas les transferts d’un IRA vers un compte 401(k). Le transfert de fonds d’un 401(k) vers un IRA individuel est plus courant.
Puis-je transférer de l’argent d’un Roth IRA vers un IRA traditionnel ?
Vous ne pouvez pas transférer d’argent d’un Roth IRA vers un IRA traditionnel, mais vous pouvez faire le contraire si vous déclarez les distributions dans le cadre de votre revenu imposable. Vous pouvez également transférer de l’argent d’un IRA traditionnel vers un autre IRA traditionnel ou transférer de l’argent d’un compte Roth à un autre.
Conclusion
Vous pouvez fermer un compte IRA et éviter les pénalités fiscales si vous suivez le bon processus. La décision de fermer votre compte IRA dépendra de vos objectifs spécifiques et de votre situation financière. Pour obtenir des conseils, pensez à consulter un conseiller financier.
