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La taxe de vente peut avoir un impact significatif sur le coût des biens et services, que vous effectuiez un petit ou un gros achat. Depuis 2024, cinq États n’ont pas de taxe de vente, offrant des taux d’imposition parmi les plus bas du pays. Cependant, chacun de ces États peut avoir ses propres municipalités qui imposent des droits d’accise, des impôts sur le revenu et des taxes sur les destinations touristiques. Par exemple, la taxe de vente dans l’État de New York est de 4 %, mais la ville de New York applique une taxe supplémentaire, augmentant le taux à 8,875 %.
Les lois sur la taxe de vente aux États-Unis ne sont pas réglementées au niveau fédéral et chaque État contrôle sa propre taxe de vente de base. La taxe de vente s’applique aux transactions de détail et à certains services.
Leçon principale
- Cinq États (Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire et Oregon) n’imposent pas de taxe de vente.
- La Californie a le taux de taxe de vente le plus élevé des États-Unis, soit 7,25 %.
- Certains États sans taxes de vente peuvent néanmoins imposer des taxes locales ou des droits d’accise sur des produits spécifiques, tels que l’alcool ou le tabac.
- Les États sans taxes de vente peuvent avoir des impôts fonciers ou des impôts sur le revenu plus élevés pour générer des revenus.
1. Alaska
Bien qu’il n’y ait pas de taxe de vente en Alaska, les gouvernements locaux peuvent prélever des taxes sur certains biens et services. La taxe de vente est de 5 % à Juneau, tandis qu’Anchorage et Fairbanks n’ont pas de taxe de vente, et le taux moyen des municipalités à l’échelle de l’État est de 1,82 %.
2. Delaware
Au lieu d’imposer une taxe de vente, le Delaware évalue les recettes brutes de certaines entreprises. Le Delaware recourt largement aux taxes d’accise prélevées à un taux forfaitaire par gallon sur des produits tels que le carburant et l’alcool.
L’État applique un impôt sur le revenu des sociétés relativement élevé et impose des taxes supplémentaires aux distributeurs de biens et services spécifiques, ce qui lui permet d’avoir près de 0 % de taxes foncières et de ventes.
7,25%
En Californie, la taxe de vente est le taux d’imposition le plus élevé imposé par tous les États des États-Unis. Porto Rico, un territoire non étatique, impose une taxe de vente de 11,5 %.
3. Montana
En général, l’État du Montana applique une taxe de vente de 0 %. Cependant, les localités qui attirent de nombreux touristes facturent une faible taxe de vente allant jusqu’à 3 %, connue sous le nom de taxe de villégiature et d’option locale, pour soutenir les infrastructures fréquentées par les touristes. Pour avoir droit à cette taxe, une ville doit avoir une population permanente de moins de 5 500 habitants, et ces localités comprennent Whitefish, Red Lodge, Big Sky et West Yellowstone.
4. New Hampshire
Le New Hampshire n’impose pas de taxe de vente au niveau de l’État ; cependant, une taxe de 8,5 % sur le loyer et les repas s’applique aux repas préparés dans les restaurants, à la location de chambres à court terme et à la location de voitures. Une taxe sur le bois de 10 % de la valeur du bois est appliquée au moment de la récolte, hors récolte de bois pour usage personnel.
Les gouvernements locaux ne peuvent pas déclarer la taxe de vente, car la taxe de vente à l’échelle de l’État est de 0 %, de sorte que des taxes d’accise sont imposées sur les ventes de cigarettes et d’électricité.
5. Orégon
Avec une taxe de vente nulle à l’échelle de l’État, les municipalités de l’Oregon imposent des taxes sur certains produits tels que les cigarettes et les boissons alcoolisées préemballées. Certaines administrations locales appliquent des taxes de vente, comme la taxe de 5 % d’Ashland sur les plats préparés.
L’Oregon a un taux d’imposition sur le revenu des personnes physiques plus élevé que les autres États, mais n’impose pas les actifs incorporels comme les comptes d’actions et d’obligations.
D’autres États ont des taux de taxe de vente minimum
Alors que cinq États n’ont pas de taxe de vente, 11 autres États ont des taux de taxe de vente relativement faibles, allant de 2 % à 5 %. Ceux-ci incluent :
- Alabama (4%)
- Colorado (2,9%)
- Géorgie (4%)
- Hawaï (4%)
- Louisiane (4,45%)
- Missouri (4,23%)
- New York (4%)
- Caroline du Nord (4,75%)
- Oklahoma (4,5%)
- Dakota du Sud (4,2 %)
- Wyoming (4%)
Quels États américains n’ont pas de taxe de vente ?
L’Alaska, le Delaware, le Montana, le New Hampshire et l’Oregon sont cinq États sans taxe de vente.
Quel est l’État le plus favorable à la fiscalité ?
De nombreux États proposent des incitations fiscales, allant des taxes de vente à l’impôt sur le revenu. Par exemple, le Delaware n’a pas de taxe de vente et a le septième taux d’impôt foncier moyen le plus bas du pays. Comme le Delaware, l’Alaska n’a pas de taxe de vente d’État, bien que Juneau ait un taux de taxe de vente locale de 5 %. De plus, il n’y a pas d’impôt sur le revenu à l’échelle de l’État. Pendant ce temps, le Wyoming a une taxe de vente, un impôt foncier et aucun impôt sur le revenu, ce qui en fait l’un des États américains les plus favorables à la fiscalité.
Quels États américains ont les taxes de vente les plus élevées ?
La Californie a la taxe de vente la plus élevée du pays, à 7,25 %. La Californie est suivie par l’Indiana, le Mississippi, le Rhode Island et le Tennessee, qui ont tous des taux de taxe de vente de 7 %.
Quels États ont les taxes de vente combinées nationales et locales les plus élevées ?
Les États avec les taxes de vente combinées d’État et locales les plus élevées sont l’Alabama (9,29 %), l’Arkansas (9,47 %), la Louisiane (9,57 %), le Tennessee (9,56 %), l’Oklahoma (9,00 %) et Washington (9,45 %).
Conclusion
Les lois fiscales des États varient considérablement à travers les États-Unis, et la taxe de vente n’est qu’un facteur à prendre en compte lors de l’évaluation de la charge fiscale d’un État. Alors que des États comme le Delaware et l’Oregon bénéficient de taxes de vente faibles, voire inexistantes, ils compensent souvent cela par des impôts sur le revenu ou des impôts fonciers plus élevés. D’un autre côté, des États comme la Californie et New York appliquent des taxes de vente plus élevées, mais en échange, ils fournissent souvent des services publics plus étendus.
Comprendre le paysage fiscal global, y compris les taxes nationales, locales et d’accise, peut vous aider à planifier vos finances et votre budget en fonction du coût de la vie réaliste dans différents États.
