CalculatriceCliquez pour ouvrir
Ce qui arrive à votre compte de retraite immobilisé (CRI) après votre décès n’est pas un mystère car les règles sont assez simples. Si vous décédez avant d’atteindre l’âge de la retraite, le solde de votre CRI sera transmis à votre conjoint ou partenaire domestique. Si vous et votre conjoint ou partenaire vivez séparément, le conjoint ou partenaire ne sera pas admissible à une prestation de décès. Si vous n’avez pas de conjoint ou de partenaire domestique, le solde de votre CRI ira au bénéficiaire désigné ou, s’il n’y a pas de bénéficiaire, vos actifs iront.
Leçon principale
- Au Canada, les comptes de retraite verrouillés sont conçus pour détenir les fonds de retraite d’un ancien participant à un régime de retraite ou de ses bénéficiaires.
- La réglementation sur les prestations de décès CRI est essentiellement la même dans tout le pays.
- Généralement, vous ne pouvez pas transférer un CRI de la province dans laquelle il est enregistré.
- La prestation de décès n’est pas immobilisée et peut être versée en espèces ou le solde peut être transféré à l’autre fonds de pension du propriétaire.
Comment fonctionne le CRI
Au Canada, vous pouvez ouvrir un CRI à tout âge.
L’argent que vous transférez dans votre CRI provient d’un régime de pension agréé (RPA). Les CRI sont expressément conçus pour détenir des fonds de retraite pour d’anciens participants au régime, d’anciens conjoints ou conjoints de fait, ou des conjoints ou partenaires survivants.
Même si un régime enregistré d’épargne-retraite (REER) vous permet de retirer de l’argent quand bon vous semble, Ce n’est pas le cas de CRI. Autrement dit, il est « verrouillé ». Il conserve votre argent pour vous ou pour quelqu’un que vous désignez jusqu’à votre retraite ou votre décès.
Au décès, votre CRI n’est plus verrouillé
La prestation de décès n’est pas immobilisée et peut être versée en espèces ou le solde peut être transféré dans le REER ou le fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) du bénéficiaire.
Dans les cas où le solde du CRI provient de la prestation de retraite d’une personne autre que le propriétaire, la prestation de décès ne s’appliquera pas.
La réglementation sur les prestations de décès du CRI varie très peu d’une province canadienne à l’autre.
Généralement, un CRI ne peut pas être transféré de la province dans laquelle il a été enregistré.
Si votre bénéficiaire ne souhaite pas participer
Votre conjoint, partenaire ou bénéficiaire peut renoncer à tout droit à une prestation de décès avant ou après votre décès. Pour ce faire, la personne doit d’abord recevoir tous les renseignements prescrits de la part de l’administrateur du programme CRI. Ils doivent alors signer une renonciation et la remettre à l’administrateur.
Si votre conjoint, partenaire ou bénéficiaire renonce à son droit à une prestation de décès, le solde du CRI ira à votre succession.
Qu’est-ce qu’un compte de retraite immobilisé (CRI) ?
Un compte de retraite immobilisé (CRI) est un type de compte au Canada qui contient de l’argent pour vous ou votre bénéficiaire, généralement après leur transfert d’un régime de retraite. Les fonds sont « bloqués » : ils ne peuvent être retirés que si vous prenez votre retraite (l’âge le plus précoce pour le faire est de 55 ans) ou si vous décédez. À ce moment-là, l’argent sera débloqué.
Puis-je débloquer mon CRI ?
Oui, vous pouvez débloquer votre compte de retraite immobilisé (CRI), mais généralement seulement lorsque vous prenez votre retraite (bien qu’il existe quelques exceptions). L’âge le plus jeune pour le faire est de 55 ans.
Pour accéder aux fonds nouvellement débloqués, vous devez faire l’une des deux choses suivantes : souscrire une rente viagère auprès d’une compagnie d’assurance ou transférer l’argent dans un fonds de revenu viager (FRV).
Quelle est la règle de déverrouillage de 50 % pour LIRA ?
Selon l’endroit où vous habitez, vous pouvez débloquer jusqu’à la moitié de l’actif de votre CRI et transférer l’argent dans un compte enregistré d’épargne-retraite (REER) à partir de 55 ans.
Quel est le meilleur, CRI ou REER ?
Un compte enregistré d’épargne-retraite (REER) offre plus de flexibilité qu’un compte de retraite immobilisé (CRI), même si un CRI est techniquement un type de REER. Dans la plupart des cas, l’argent d’un CRI n’est accessible qu’à l’âge de 55 ans (bien qu’il existe des exceptions). Avec un REER, vous pouvez retirer de l’argent à tout moment, mais vous devrez payer des retenues d’impôt. De plus, ce montant sera imposé comme un revenu régulier. Il existe également la possibilité d’utiliser les fonds de votre REER comme prêt sans intérêt pour vous-même dans deux situations : à titre d’acheteur d’une première maison (avec le Régime d’accession à la propriété) ou à titre d’étudiant (avec le Régime d’éducation permanente).
Conclusion
À votre décès, les actifs de votre compte de retraite à durée déterminée (CRI) seront transmis à votre conjoint, à vos bénéficiaires ou à votre succession, en fonction de plusieurs facteurs. En d’autres termes : la mort débloque votre CRI.
