CalculatriceCliquez pour ouvrir
La réponse rapide est oui, vous pouvez avoir à la fois un 401(k) et un compte de retraite individuel (IRA).
Ces plans sont similaires dans le sens où ils offrent tous deux des opportunités d’investissement à impôt différé (et, dans le cas d’un Roth 401(k) ou d’un Roth IRA, des investissements et des distributions en franchise d’impôt).
Cependant, en fonction de votre situation personnelle, vous pouvez ou non avoir droit à des cotisations fiscalement avantageuses pour les deux au cours d’une année fiscale donnée.
Si vous (ou votre conjoint, si vous êtes marié) avez un plan de retraite au travail, votre déduction fiscale pour un IRA traditionnel peut être limitée ou indisponible en fonction de votre revenu brut ajusté modifié (MAGI). Cependant, vous pouvez toujours contribuer.
Si vos revenus dépassent certains seuils, vous ne pourrez peut-être pas cotiser à un Roth IRA.
Leçon principale
- Si vous gagnez déjà un revenu, vous pouvez investir à la fois dans un plan 401(k) et dans un IRA.
- En 2024, un 401(k) vous permet d’économiser 23 000 $ (30 500 $ si vous avez 50 ans ou plus). En 2025, c’est 23 500 $ (31 000 $ si vous avez 50 ans ou plus).
- Un IRA offre généralement plus d’options d’investissement qu’un 401(k).
- Cependant, l’IRS limite les cotisations IRA à 7 000 $ (ou 8 000 $ si vous avez 50 ans ou plus) pour 2024 et 2025.
- Votre éligibilité à une déduction fiscale IRA pour les cotisations peut être limitée par vos revenus.
401(k) Caractéristiques
- De nombreuses entreprises proposent des plans d’épargne-retraite 401(k) à leurs employés. 401(k) permet un investissement à impôt différé. Les plafonds de cotisation sont relativement élevés et les employeurs égaleront souvent une partie ou la totalité du montant de votre cotisation.
- Si votre entreprise verse une contribution équivalente, investir au moins suffisamment pour obtenir la contribution complète de l’employeur devrait être une priorité absolue. Sinon, vous laissez de l’argent gratuit sur la table.
- Les investissements sont limités aux options offertes par le plan. Alors que de nombreuses entreprises proposent désormais une gamme large et diversifiée d’options d’investissement, certains plans 401(k) sont toujours freinés par des choix limités et des frais élevés.
- En 2024, le montant total des revenus que vous pouvez contribuer à votre 401(k) est de 23 000 $. En 2025, ce montant est de 23 500 $. En 2024 et 2025, vous pouvez également verser des cotisations supplémentaires pouvant atteindre 7 500 $ si vous avez 50 ans ou plus.
- De plus, à compter de 2025, une contribution de rattrapage plus élevée de 11 250 $ sera offerte aux employés âgés de 60, 61, 62 et 63 ans.
Fonctionnalité IRA
- Comme un 401(k), un IRA permet une déduction fiscale initiale pour les cotisations et les investissements à impôt différé, sauf qu’un Roth IRA exige des cotisations après impôt mais autorise les investissements et les retraits en franchise d’impôt.
- Les options d’investissement pour les comptes IRA sont diverses. Contrairement à un plan 401(k), où vous pouvez être limité à un seul fournisseur, vous pouvez acheter des actions, des obligations, des fonds communs de placement, des ETF et d’autres investissements pour votre IRA auprès de n’importe quel fournisseur de votre choix. Cela peut faciliter la recherche d’une option peu coûteuse et performante.
- Cependant, le montant que vous pouvez cotiser à un IRA est bien inférieur à celui d’un 401(k). Pour les années d’imposition 2024 et 2025, la contribution maximale autorisée à un IRA traditionnel ou Roth est de 7 000 $ par an. La contribution de rattrapage pour 2024 et 2025 est de 1 000 $ si vous avez 50 ans ou plus.
- Si vous avez plus d’un IRA (par exemple traditionnel et Roth), la limite annuelle s’applique à tous vos IRA combinés.
- Comme mentionné, l’attrait d’un IRA traditionnel réside dans la possibilité de déduire fiscalement vos cotisations. Mais la déduction n’est autorisée que si vous remplissez les conditions MAGI. De plus, il peut être éliminé si vous envisagez de prendre votre retraite et de gagner un salaire supérieur à un certain niveau.
Déduire les cotisations IRA traditionnelles
2024
Pour les contribuables dont le statut de déclaration est célibataire et couverts par un régime de retraite au travail, des déductions partielles seront disponibles pour ceux dont le salaire se situe dans la fourchette d’élimination progressive de 2024 de 77 000 $ à 87 000 $. Pour bénéficier de la déduction totale, vos revenus doivent être inférieurs à ce montant.
Pour les contribuables mariés déclarant conjointement, si le conjoint qui verse la cotisation IRA est couvert par un régime de retraite au travail, la fourchette de suppression progressive est de 123 000 $ à 143 000 $. Encore une fois, pour bénéficier de la déduction totale, votre revenu doit être inférieur à ce montant.
Si vous gagnez 87 000 $ (déclarant unique)/143 000 $ (déclarant conjoint) ou plus, les cotisations ne sont pas déductibles.
2025
Pour les contribuables dont le statut de déclaration est célibataire et couverts par un régime de retraite au travail, des déductions partielles seront disponibles pour ceux dont le salaire se situe dans la fourchette d’élimination progressive de 79 000 $ à 89 000 $ d’ici 2025. Pour bénéficier de la déduction totale, vos revenus doivent être inférieurs à ce montant.
Pour les contribuables mariés déclarant conjointement, si le conjoint qui verse la cotisation IRA est couvert par un régime de retraite au travail, la fourchette de suppression progressive est de 126 000 $ à 146 000 $. Encore une fois, pour bénéficier de la déduction totale, votre revenu doit être inférieur à ce montant.
Si vous gagnez 89 000 $ (déclarant unique)/146 000 $ (déclarant conjoint) ou plus, les cotisations ne sont pas déductibles.
Limites de contribution Roth IRA
Votre MAGI peut également limiter ou interdire les contributions à un Roth IRA. En 2024, les déclarants célibataires doivent gagner moins de 161 000 $ et les couples mariés déposant conjointement doivent gagner moins de 240 000 $ pour pouvoir cotiser à un Roth IRA.
En 2025, les célibataires doivent gagner moins de 165 000 $ et les couples mariés qui déposent une demande conjointe doivent gagner moins de 246 000 $ pour être admissibles.
Quel compte est le meilleur ?
Ni un 401(k) ni un IRA ne sont meilleurs que les autres. Les deux offrent des fonctionnalités et des avantages potentiels différents, en fonction de votre situation.
Généralement, les investisseurs 401(k) doivent cotiser au moins suffisamment pour gagner le montant total offert par leur employeur.
De plus, la qualité des options d’investissement peut être un facteur décisif. Si vos options d’investissement 401(k) sont médiocres ou trop limitées, vous voudrez peut-être envisager de transférer une plus grande partie de votre épargne-retraite vers un IRA.
Votre revenu peut également déterminer les comptes auxquels vous pouvez cotiser au cours d’une année donnée.
Comment le fait d’avoir un 401(k) affecte-t-il les cotisations IRA ?
L’impact 401(k) sur vos cotisations IRA traditionnelles peut réduire votre revenu imposable. Si vous n’avez pas de 401(k), la déduction ne changera pas : les cotisations réduiront votre revenu imposable. Mais si vous avez un 401(k), les déductions seront limitées (et finalement refusées) à un certain salaire annuel. L’IRS ajuste ces tarifs chaque année.
Quel compte est le plus logique, 401(k) ou IRA ?
Les deux sont des instruments de placement de retraite avantageux pour ceux qui peuvent cotiser. Si vous avez les deux, vous ne pourrez peut-être pas déduire entièrement vos cotisations IRA (ou pas du tout), en fonction du montant de vos revenus, mais cela n’annule pas la valeur fiscalement avantageuse pour votre avenir financier.
Conclusion
Si vous avez un 401(k) au travail, vous pouvez également ouvrir et financer un IRA traditionnel ou Roth (la capacité de cotiser à un IRA traditionnel dépend de votre niveau de revenu).
Bien que la déductibilité fiscale de vos cotisations IRA traditionnelles puisse être limitée ou interdite en fonction de vos revenus, la combinaison de ces comptes peut augmenter votre épargne-retraite tout au long de vos années de travail. Profitez des deux si vous le pouvez.
