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C’est devenu un peu un cliché, mais l’un des grands avantages de démarrer une entreprise à domicile est que vous pouvez bénéficier d’allégements fiscaux. Une autre croyance répandue autour des entreprises familiales est que les demandes fortes (et peut-être quelque peu exagérées) d’annulation de dettes sont un moyen infaillible d’attirer les auditeurs de l’Internal Revenue Service (IRS). Dans cet article, nous examinerons certaines des annulations de dettes des entreprises à domicile les plus courantes, ainsi que quelques conseils sur la manière dont vous pouvez les réclamer légalement.
Leçon principale
- Conservez des reçus détaillés pour toutes les dépenses que vous déduisez.
- Les déductions seront différentes si vous êtes travailleur indépendant ou salarié.
- Certaines déductions, comme la déduction pour bureau à domicile, sont facilement mal comprises ou déformées. Soyez honnête avec vos critiques.
- Malgré les mythes courants, aucune déduction spécifique ne peut déclencher un audit IRS.
- La meilleure façon de garantir une bonne conformité fiscale est de soumettre vos impôts à un fiscaliste.
1. Rédigez un journal professionnel
Être audité n’est pas la fin du monde. Cependant, être audité et ne pas avoir de dossiers pour sauvegarder vos déductions peut être un cauchemar. Le moyen le plus simple d’éviter cette situation désagréable est d’enregistrer quotidiennement vos activités professionnelles à domicile.
Avez-vous déjà acheté du papier pour votre imprimante de bureau ? Notez-le et joignez le reçu à la page dans le cas d’une copie papier, ou numérisez-le si vous tenez un journal numérique. Il en va de même pour le kilométrage, les appels téléphoniques et les autres dépenses et paiements reçus par votre entreprise.
Plus vos comptes seront détaillés, plus il vous sera facile de faire face à un audit. La compilation de vos rapports quotidiens dans une feuille de suivi mensuelle réduira considérablement le temps dont vous avez besoin pour compiler vos impôts et aura l’avantage supplémentaire de fournir un aperçu mensuel des performances de votre entreprise.
2. Videz votre espace de travail
Avoir un bureau à domicile peut être particulièrement attrayant si votre travail peut être soigneusement confiné dans une pièce dédiée. Vous pouvez toujours supprimer une partie d’une pièce commune, mais dans les deux cas, l’espace est calculé en pourcentage de la superficie totale de la maison ou de l’appartement.
Ce pourcentage est appliqué à toutes les dépenses connexes, y compris les services publics, les assurances, le loyer ou les paiements hypothécaires, etc. Ne réclamez pas de dépenses non liées comme l’installation d’une fontaine à oiseaux dans la cour – ces vergetures rendent l’auditeur de l’IRS moins susceptible d’être d’accord.
3. Mettez à jour votre appareil
Le mobilier de bureau, les logiciels, les ordinateurs et autres équipements sont tous déductibles à 100 % l’année où la dépense est engagée et vous n’avez pas besoin de déprécier ces éléments. Il y a une limite supérieure et l’achat doit être effectué pour un usage majoritaire (principalement utilisé) et nécessaire ou utile à l’entreprise. Cependant, avec ces instructions généreuses, vous ne devriez avoir aucun problème à mettre à jour. Cependant, un téléviseur grand écran et un La-Z-Boy pour le bureau peuvent être difficiles à vendre.
4. Épargner pour la retraite
Si vous travaillez uniquement à domicile, vous devrez payer la part de la sécurité sociale et des assurances de votre employeur, mais vous pouvez déduire la moitié de vos primes de sécurité sociale et du total des primes d’assurance pour vous et vos éventuels employés.
Vous pouvez également financer des régimes de retraite conçus pour les régimes de travail indépendant (SEP-IRA, Keogh, etc.) et déduire les cotisations sur votre impôt sur le revenu des particuliers.
5. Parlez de la tempête
Si discuter avec les clients est une partie nécessaire (ou utile) de votre entreprise, vous devriez acheter une deuxième ligne téléphonique ou un téléphone portable professionnel dédié, car les deux sont déductibles à 100 %. Si vous ne discutez avec des clients qu’occasionnellement, vous pouvez toujours noter le coût en enregistrant la date, l’heure et le motif de l’appel, puis en encerclant les éléments de votre facture de téléphone habituelle à déduire au moment des impôts.
6. Connectez-vous
Comme pour votre facture de téléphone, vous pouvez déduire une partie du coût de votre connexion Internet si vous l’utilisez pour le travail. Il n’y a pas de pourcentage absolu à utiliser, mais il sera difficile de déduire plus de 50 % si d’autres membres de votre famille l’utilisent à des fins non professionnelles. Soyez raisonnable et choisissez un pourcentage défendable que vous ne regretterez pas en cas d’audit.
7. Divertissement
Vous pouvez inviter et dîner des clients – en mettant l’accent sur les clients payants ou valides – et bénéficier d’un allégement fiscal. La tendance des propriétaires d’entreprises à tous les niveaux à abuser de cet allégement de la dette a dissuadé de nombreux propriétaires d’entreprises familiales de réclamer une indemnisation.
Il est toutefois acceptable que vous invitiez des clients à des repas et à des divertissements. Il est plus facile de défendre une déduction de 200 $ pour un client qui vous a rapporté plus d’affaires que le même repas pour un ami qui vous a payé 20 $ pour une heure de travail pendant un exercice financier complet.
8. Des voyages, pas des vacances
Faut-il entreprendre d’élargir le marché ? Conservez votre reçu. Lors de déplacements professionnels, vos frais de déplacement sont déductibles à 100%. Les frais de repas sont déductibles à 50 %, mais peuvent parfois être plus élevés. Par exemple, le Congrès a inclus des dispositions temporaires permettant une déduction à 100 % des frais de repas de 2021 à 2022 dans la loi de crédits consolidée de 2020.
Conservez tous vos reçus, car même des choses comme le nettoyage à sec et les pourboires sont considérées comme des dépenses nécessaires lorsque vous vous promenez sur les trottoirs des nouveaux marchés.
Votre kilométrage quotidien local engagé à des fins professionnelles peut également être déduit, alors gardez un œil sur votre kilométrage lors de petits déplacements que vous prendriez en compte dans le coût d’un voyage d’une nuit. Pour de nombreuses personnes, la déduction kilométrique est une déduction plus réaliste qu’un billet en première classe pour New York. N’oubliez pas que vous devez être en mesure de justifier tout déplacement et, de préférence, de montrer les résultats que votre entreprise en tire.
9. Recrutez (pas seulement payer) votre famille
Vous pouvez employer des membres de votre famille comme employés et déduire leur salaire à condition que vous puissiez justifier de leur travail et payer le salaire en vigueur. Si vous avez une entreprise qui nécessite l’aide d’un conjoint et d’enfants, utilisez cette source de main-d’œuvre. Vous paierez probablement moins que la valeur marchande pour cette aide, et vous pourrez peut-être également déduire leurs primes.
En prime, les enfants de moins de 17 ans ne sont pas soumis aux impôts de sécurité sociale, mais ils peuvent toujours cotiser à un Roth IRA. Vous pouvez donc leur enseigner l’éthique du travail et les habitudes d’épargne en une seule fois.
10. Faites des déductions raisonnables
Le conseil le plus important est un thème récurrent, mais il convient de le répéter : ce n’est pas parce que vous avez une entreprise à domicile que vous pouvez devenir fou avec les déductions. Si vous ne pensez pas pouvoir présenter à l’auditeur des preuves détaillées justifiant la déduction, alors ce n’est probablement pas une déduction que vous devriez faire.
Puis-je éliminer Internet pour mon entreprise à domicile ?
Correct. Si vous disposez d’une connexion dédiée que vous utilisez uniquement pour le travail, vous pouvez éliminer le coût de cette connexion. Cependant, si votre connexion est partagée entre des fins professionnelles et personnelles, vous devez estimer le pourcentage que vous utilisez pour votre entreprise.
Un conseil en fiscalité des entreprises est-il possible ?
Tous les pourboires sont inclus dans le revenu et sont soumis à des retenues à la source et à des impôts sur le revenu.
Comment les propriétaires de LLC évitent-ils les impôts ?
Toutes les personnes morales doivent payer des impôts, il n’y a donc aucun moyen légalement d’éviter de payer des impôts. Les SARL prélèvent généralement des impôts sur les bénéfices personnels du propriétaire.
Conclusion
Gérer une entreprise à domicile peut être une expérience enrichissante, tant pour le revenu supplémentaire qu’elle peut apporter que pour les allégements fiscaux qu’elle offre. La lecture des publications de l’IRS sur les petites entreprises vaut bien votre temps. Vous en apprendrez davantage sur les déductions mentionnées ici et sur les conditions à remplir pour les réclamer.
S’il est important de tenir des registres précis et de s’en tenir aux déductions que vous pouvez justifier, il est également dans votre intérêt de maximiser vos déductions autant que possible tout en respectant les règles. Les directives de l’IRS ne sont pas aussi difficiles qu’il y paraît, mais si vous êtes toujours confus après les avoir lues, trouver un bon comptable d’entreprise vous fera gagner du temps et, espérons-le, beaucoup d’argent.
