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Lorsque vous quittez votre emploi, vous disposez de nombreuses options pour savoir quoi faire avec votre 401(k), chacune avec des avantages et des implications fiscales différents. Vous pouvez laisser votre compte chez votre ancien employeur, le transférer dans un compte de retraite individuel (IRA) ou le transférer vers le régime de votre nouvel employeur.
Les retraits d’espèces sont également une option, mais cela peut entraîner des impôts et des pénalités importants si vous n’êtes pas déjà admissible aux retraits sans pénalité. Vous trouverez ci-dessous les options disponibles.
Leçon principale
- Vous pouvez laisser votre 401(k) à votre ancien employeur si le solde dépasse 7 000 $.
- L’intégration d’un 401(k) dans un IRA offre plus d’options d’investissement si le plan d’un nouvel employeur n’est pas disponible.
- Les transferts indirects incluent une période de 60 jours pour éviter les taxes et les pénalités.
- L’encaissement d’un 401(k) peut entraîner des impôts et des pénalités, réduisant ainsi l’épargne-retraite.
- Évitez les distributions minimales requises en transférant les fonds 401(k) vers le plan de votre nouvel employeur.
Transférez votre 401(k) vers un plan de nouvel employeur
Si vous investissez plus de 7 000 $ dans votre 401(k), la plupart des régimes vous permettent de conserver ce montant après votre séparation de votre employeur. Si vous disposez d’un montant d’épargne important et que vous aimez votre portefeuille de régimes, laisser votre 401(k) sur le compte peut être une bonne idée. Si vous parvenez à oublier le compte ou si vous n’êtes pas particulièrement impressionné par les options de placement ou les frais du programme, envisagez d’autres options.
Transférez votre 401(k) vers un compte IRA
Si vous avez changé d’emploi, vérifiez si votre nouvel employeur propose un 401(k), quand vous êtes éligible pour y adhérer et s’il autorise les transferts. De nombreux employeurs exigent que les nouveaux employés travaillent un certain nombre de jours avant de pouvoir adhérer au plan d’épargne-retraite de l’entreprise. Assurez-vous que votre nouveau compte 401(k) est actif et prêt à recevoir des contributions avant de passer à votre ancien compte.
Une fois que vous êtes inscrit à un plan auprès de votre nouvel employeur, il est simple de passer à votre ancien 401(k). Vous pouvez choisir de demander à l’administrateur de votre ancien forfait de déposer le solde de votre compte directement dans votre nouveau forfait en remplissant certains documents. C’est ce qu’on appelle un transfert direct, effectué de dépositaire à dépositaire, et il vous permet d’éviter tout risque d’impôts à payer ou de non-respect des délais.
De plus, vous pouvez choisir de distribuer le solde de votre ancien compte sous la forme d’un chèque, appelé virement bancaire. Vous devez déposer de l’argent sur votre nouveau 401(k) dans les 60 jours pour éviter de payer des impôts sur le revenu sur la totalité du solde et une pénalité de retrait anticipé supplémentaire de 10 % si vous avez moins de 59 ans et demi. Le gros inconvénient d’un transfert indirect est que votre ancien employeur doit en retenir 20 % aux fins de l’impôt fédéral sur le revenu – et éventuellement des impôts de l’État également.
Informations rapides
Une autre bonne raison de transférer un 401(k) à un nouvel employeur est que les fonds du 401(k) de votre employeur actuel ne sont pas soumis aux distributions minimales requises (RMD), même si vous atteignez 73 ans (ou 75 ans, selon la date de votre naissance). L’argent des autres plans 401(k) et des IRA traditionnels est soumis aux RMD.
Accédez à l’argent de votre 401(k).
Si vous ne changez pas d’employeur ou si votre nouvel employeur ne propose pas de plan de retraite, vous avez toujours une bonne option : vous pouvez transférer votre ancien 401(k) dans un IRA. Vous ouvrirez vous-même le compte auprès de l’institution financière de votre choix. Les meilleurs IRA offrent d’excellentes expériences client et bien plus encore.
Avertissement
Si vous avez un solde impayé de votre 401(k) et quittez votre emploi, vous devrez le rembourser dans un certain délai. Dans le cas contraire, le montant sera considéré comme une distribution aux fins fiscales.
Retirez votre 401(k).
Vous pouvez commencer à recevoir des distributions qualifiées de n’importe quel 401(k), ancien ou nouveau, après 59 ans et demi. Autrement dit, vous pouvez commencer à retirer de l’argent sans payer la pénalité fiscale de 10 % pour retrait anticipé.
Si vous approchez de la retraite, c’est peut-être le bon moment pour commencer à puiser dans votre épargne pour obtenir un revenu. Avec un 401(k) traditionnel, vous payez des impôts sur le revenu aux taux réguliers sur toutes les distributions que vous recevez.
Si vous disposez d’un compte Roth désigné, toutes les distributions que vous recevez après 59 ans et demi sont exonérées d’impôt tant que vous détenez le compte depuis au moins cinq ans. Si vous ne remplissez pas l’exigence de cinq ans, seule la partie revenus de votre distribution est imposable.
Si vous prenez votre retraite avant 55 ans ou changez d’emploi avant 59 ans et demi, vous pouvez toujours bénéficier des distributions de votre 401(k). Cependant, vous devrez payer une pénalité de 10 %, en plus de l’impôt sur le revenu, sur la partie imposable de votre distribution, soit la totalité. La pénalité de 10 % ne s’applique pas à ceux qui prennent leur retraite après 55 ans mais avant 59 ans et demi.
Une fois que vous atteignez 73 ans (pour les personnes nées entre 1951 et 1959 ; 75 ans pour celles nées en 1960 ou après), vous devez commencer à prendre des RMD de votre 401(k) lorsque vous quittez votre emploi. Le montant de votre RMD est déterminé par votre espérance de vie prévue et le solde de votre compte.
7 000 USD
Un montant minimum d’argent doit être investi dans votre 401(k) pour y rester après votre séparation de votre employeur.
Retirez votre 401(k).
Bien sûr, vous pouvez simplement prendre l’argent et fuir. Rien ne vous empêche de liquider un ancien 401(k) et d’accepter une distribution forfaitaire, mais la plupart des conseillers financiers sont extrêmement prudents à ce sujet. Cela réduit inutilement votre épargne retraite et en plus, vous serez imposé sur la totalité du montant.
Si vous avez une grosse somme d’argent sur votre ancien compte, la charge fiscale liée au retrait de la totalité du montant n’en vaut peut-être pas la peine. De plus, vous pourriez être soumis à une pénalité de retrait anticipé de 10 %.
Que se passe-t-il si vous ne reconduisez pas votre 401(k) dans les 60 jours ?
Pour un roulement indirect, vous disposez de 60 jours pour déposer l’argent dans un autre plan 401(k) ou IRA. Si vous ne le faites pas, l’argent sera imposé et vous serez probablement confronté à une pénalité supplémentaire de 10 % pour retrait anticipé. C’est ce qu’on appelle souvent la règle du roulement des 60 jours.
Qu’est-ce que le transfert direct ?
Les transferts directs vous permettent de transférer de l’argent d’un compte de retraite qualifié (tel qu’un plan 401(k)) directement vers un autre compte (tel qu’un IRA). La distribution ne vous est pas versée, elle est plutôt émise sous forme de chèque ou de virement bancaire versé sur le nouveau compte de retraite.
Qu’est-ce qu’une distribution minimale requise (RMD) ?
Une distribution minimale requise (RMD) est le montant qui doit être retiré d’un plan de retraite parrainé par l’employeur, tel qu’un 401(k) ou un IRA traditionnel, après avoir atteint l’âge de 73 ans entre 2023 et 2032. Cet âge passera à 75 ans en 2033. Si vous travaillez toujours, vous n’avez pas besoin de souscrire des RMD du plan 401(k) de votre employeur actuel.
Conclusion
Si vous quittez votre emploi, votre 401(k) restera le même jusqu’à ce que vous décidiez ce que vous voulez en faire. Vous avez plusieurs options, notamment le laisser tel quel, le transférer vers un autre compte de retraite ou l’encaisser, bien que son retrait puisse entraîner des impôts et des pénalités. La comparaison des frais, des options d’investissement et des conséquences fiscales potentielles peut vous aider à décider quoi faire de votre ancien 401(k).
