Comment trouver des fonds communs de placement défiscalisés ?

Les fonds communs de placement exonérés d’impôt qui investissent dans des obligations gouvernementales ou municipales pour générer des intérêts non imposables sont généralement exonérés de l’impôt fédéral sur le revenu. Ces fonds sont un choix populaire pour les investisseurs à la recherche de revenus non imposables, en particulier ceux appartenant aux tranches d’imposition les plus élevées. De nombreuses sociétés d’investissement proposent des fonds communs de placement exonérés d’impôt et certaines se spécialisent dans ce type.

Qu’est-ce qu’un fonds commun de placement ?

Les fonds communs de placement sont un type de titre très liquide très populaire auprès des investisseurs particuliers. Bien qu’un fonds commun de placement soit techniquement un type de société d’investissement, le terme est le plus couramment utilisé pour désigner le portefeuille d’investissement du fonds.

Les fonds communs de placement offrent aux investisseurs un moyen simple de diversifier leurs portefeuilles sans avoir à gérer directement des titres individuels. Ils sont généralement gérés par des professionnels qui s’occupent de l’achat et de la vente d’actifs pour le compte des investisseurs. Le fonds investit les apports des actionnaires dans une variété de titres, le plus souvent des actions, des obligations et des titres de créance à court terme, et distribue les bénéfices aux investisseurs en fonction de la taille de leur actionnariat.

Types de fonds communs de placement

Histoires connexes

Comment gérer les fluctuations avec les clients

7 façons de minimiser vos impôts avant le 31 décembre

Il existe quatre principaux types de fonds communs de placement :

• Fonds de titres: Investit principalement dans des actions et peut aller de portefeuilles à haut risque et à rendement élevé à des portefeuilles plus conservateurs et équilibrés.
• Fonds obligataires: Investir dans des titres de créance offre des rendements plus stables mais généralement inférieurs. Ces fonds ont tendance à générer des revenus stables au fil du temps.
• Fonds équilibré: Combine à la fois des actions et des obligations pour un risque et un rendement modérés.
• Fonds du marché monétaire: Souvent appelés équivalents de trésorerie, les fonds du marché monétaire comprennent des investissements dans des titres de créance à court terme, tels que les bons du Trésor (T-bills) et les billets de trésorerie, arrivant à échéance dans les 13 mois.

Qu’est-ce qu’un fonds défiscalisé ?

Les fonds exonérés d’impôt sont des fonds communs de placement qui investissent dans des obligations gouvernementales ou municipales (également appelées munis). Les intérêts découlant de ces obligations sont généralement exonérés de l’impôt fédéral sur le revenu. Dans certains cas, si l’obligation est émise dans le pays de résidence de l’investisseur, les intérêts peuvent être triplement exonérés d’impôt, ce qui signifie qu’ils sont exonérés des impôts fédéraux, étatiques et locaux.

Cependant, toutes les obligations ne sont pas exonérées de tous impôts. Par exemple, bien que les intérêts de certaines obligations puissent être exonérés des impôts nationaux ou locaux, ils peuvent toujours être soumis à l’impôt fédéral sur le revenu. Cela se produit souvent avec les bons du Trésor (bons du Trésor), dont les intérêts sont exonérés des impôts nationaux et locaux mais sont toujours imposables au niveau fédéral.

Implications fiscales des fonds exonérés d’impôt

Même si le principal avantage des fonds communs de placement exonérés d’impôt est que les revenus d’intérêts sont exonérés d’impôt, les investisseurs doivent prendre en compte certaines implications fiscales importantes :

1. Baisse des bénéfices: Étant donné que les fonds exonérés d’impôt investissent principalement dans des obligations émises par le gouvernement, qui sont généralement considérées comme sans risque, ces fonds ont tendance à offrir des taux de rendement inférieurs à ceux des fonds qui investissent dans des actifs plus risqués, tels que les actions.
2. Impôt sur les plus-values: Alors que les intérêts sur les obligations d’État des fonds exonérés d’impôt sont généralement exonérés d’impôt, les plus-values ​​réalisées lorsque les obligations sont vendues avec profit ne sont pas exonérées d’impôt. Si un fonds vend des obligations à un prix supérieur (c’est-à-dire au-dessus de leur valeur nominale), l’investisseur peut être assujetti à des impôts sur ces plus-values, bien que les revenus d’intérêts obligataires restent exonérés d’impôt.
3. Gestion de fonds: Les investisseurs en fonds communs de placement n’ont aucun contrôle sur le moment où acheter ou vendre des obligations. Cela signifie qu’il existe un risque de factures fiscales surprises si le fonds génère des gains en capital plutôt que de simples revenus d’intérêts.

Conclusion

Les fonds communs de placement exonérés d’impôt peuvent constituer une excellente option pour les investisseurs à la recherche d’un revenu non imposable, en particulier pour ceux qui se situent dans des tranches d’imposition plus élevées. Cependant, il est essentiel de comprendre à la fois les avantages et les limites de ces fonds, notamment le potentiel de gains en capital imposables et de rendements inférieurs à ceux d’autres véhicules d’investissement. Recherchez toujours minutieusement vos options et envisagez de parler à un conseiller financier pour vous assurer que ces fonds répondent à vos objectifs financiers.