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Leçon principale
- Le ratio de levier de niveau 1 évalue l’adéquation des fonds propres de la banque.
- Calculez le ratio en divisant les fonds propres de première catégorie par le total moyen des actifs consolidés.
- Un ratio de levier de 5 % ou plus montre que la banque est bien capitalisée.
- Les banques dont les ratios sont inférieurs à 3 % sont nettement sous-capitalisées.
- Par exemple : Une banque avec un capital Tier 1 de 1 million USD et des actifs de 16 millions USD a un ratio de levier de 6,25 %.
Qu’est-ce que le ratio de levier de niveau 1 ?
Le ratio de levier de niveau 1 permet d’évaluer la stabilité financière d’une banque. Il compare les fonds propres de première catégorie d’une banque avec son actif total pour évaluer le niveau d’endettement de la banque.
Ce ratio est utilisé pour déterminer le niveau d’adéquation des fonds propres de la banque. Cela peut également imposer des restrictions sur la manière dont la banque peut mobiliser son capital.
Calculer le ratio de levier de niveau 1
Le ratio de levier de niveau 1 est calculé en divisant les fonds propres de base d’une banque par les actifs consolidés moyens. Ou, écrivez-le sous forme de formule : Ratio de levier de niveau 1 = Actif total consolidé moyen du capital de niveau 1.
Comprendre ce calcul permet de déterminer si une banque est bien capitalisée, entièrement capitalisée, sous-capitalisée ou significativement sous-capitalisée.
Informations rapides
Les fonds propres de première catégorie d’une banque sont calculés en additionnant les capitaux propres et les bénéfices non distribués et en soustrayant le goodwill. Ensuite, vous devez calculer les actifs consolidés moyens en faisant la moyenne des actifs trimestriels les plus récents de la banque à partir de l’état consolidé de la situation et des résultats le plus récent de la banque, également connu sous le nom de rapport d’appel.
Que nous apprend le ratio de levier sur la santé d’une banque ?
Si le ratio de levier d’une banque est supérieur ou égal à 5 %, cette banque est considérée comme bien capitalisée. Si son ratio de levier est de 4%, la banque est considérée comme disposant de fonds propres suffisants. Les banques sont sous-capitalisées si le ratio de levier est inférieur à 4 %. Si le ratio de levier d’une banque est inférieur à 3 %, la banque est considérée comme nettement sous-capitalisée.
Exemple concret de ratio de levier
Par exemple, la banque Z dispose d’un capital de catégorie 1 de 1 million de dollars et d’un actif consolidé total moyen de 16 millions de dollars. En conséquence, son ratio de levier de niveau 1 est de 6,25 % (1 million de dollars/16 millions de dollars) et est considéré comme bien capitalisé.
D’autre part, la banque Y dispose d’un capital de catégorie 1 de 2 millions de dollars et d’un actif consolidé total moyen de 66,66 millions de dollars. Par conséquent, son ratio de levier est de 3 % (2 millions de dollars/66,66 millions de dollars) et la banque Y est considérée comme entièrement capitalisée.
La banque X dispose d’un capital de catégorie 1 de 5 millions USD et d’un actif consolidé total moyen de 260 millions USD. La banque est donc nettement sous-capitalisée car le ratio de levier est de 1,92% (5 millions USD/260 millions USD).
Informations rapides
Les fonds propres de catégorie 1 sont les fonds propres de base détenus dans les réserves d’une banque. Il sert à financer les activités commerciales des clients de la banque. Outre les fonds propres de niveau 2, la taille des réserves de capital de niveau 1 d’une banque est utilisée comme mesure de la solidité financière de la banque.
Conclusion
Le ratio de levier de niveau 1 mesure l’adéquation des fonds propres d’une banque en imposant des restrictions sur l’effet de levier.
Pour calculer l’effet de levier de niveau 1, divisez le capital de niveau 1 par les actifs consolidés moyens. Le capital de catégorie 1 comprend les actions ordinaires d’une banque, les réserves divulguées et certains autres actifs.
Le seuil du ratio de levier et le statut de capitalisation bancaire associé sont :
- Supérieur ou égal à 5% = bien capitalisé
- 4% = entièrement capitalisé
- En dessous de 4% = manque de capital
- En dessous de 3% = sous-capitalisation importante
Cet article comprend des exemples illustrant comment classer les banques avec différents ratios de levier.
