C’est la première fois que vous produisez vos impôts ? Ne vous inquiétez pas, voici ce que vous devez savoir

Naviguer dans les impôts peut sembler fastidieux avec la paperasse, les chiffres et les délais interminables, en particulier pour les nouveaux déclarants. Mais comprendre les bases est essentiel pour maximiser les profits et la conformité. Dans ce guide, nous détaillerons les bases de la préparation des déclarations de revenus pour les débutants, couvrant tout, des formulaires et déclarations de revenus aux statuts de dépôt et aux options de dépôt.

Comprendre le processus de paiement des impôts

L’Internal Revenue Service (IRS) est l’agence gouvernementale des États-Unis chargée de collecter les impôts fédéraux et de faire appliquer les lois fiscales. Une déclaration de revenus est essentiellement un rapport détaillé adressé à l’IRS sur vos revenus, dépenses et autres informations financières pertinentes pour une année fiscale particulière.

Nous y reviendrons plus en détail, mais le processus de déclaration de revenus comprend ces étapes de base : calculez votre revenu imposable, déterminez votre statut de déclaration, vérifiez les crédits ou déductions, calculez votre obligation fiscale et produisez votre déclaration.

Déterminez votre revenu brut ajusté

Le revenu brut ajusté (AGI) est une partie importante de votre déclaration de revenus car il est utilisé pour déterminer le montant que vous devez. L’AGI est défini comme votre revenu brut ou « revenu brut » (qui peut inclure les salaires, les revenus d’un travail indépendant, les pourboires, les intérêts bancaires, les dividendes en actions, etc.) moins toute déduction ou « ajustement » du revenu auquel vous avez droit.

Par exemple, disons que votre revenu pour une année donnée comprend :

• 45 000 USD de salaire
• Salaire 8 000 USD en tant que chauffeur Uber à temps partiel
• Intérêts de 250 $ sur un compte d’épargne à haut rendement

Revenu total = 53 250 $

Les ajustements de votre revenu brut comprennent :

• 2 200 $ d’intérêts sur le prêt étudiant payés

Ajustement = 2 200 $

Revenu brut ou brut (53 250 $) – ajusté (2 200 $) = AGI (51 050 $)

Déterminez votre obligation fiscale

En ce qui concerne vos obligations fiscales, vous saurez que vous êtes sur le point de recevoir un remboursement d’impôt ou une facture d’impôt. Un remboursement d’impôt signifie que vous avez payé des impôts en trop au cours de l’année, généralement par le biais de retenues sur salaire. Le gouvernement fédéral rembourse cet excédent au moyen de remboursements d’impôts.

En revanche, une facture fiscale correspond au peu d’impôts que vous avez payé. Si votre déclaration de revenus indique que vous n’avez pas payé suffisamment d’impôts tout au long de l’année, vous recevrez une facture correspondant au montant dû au gouvernement fédéral,

Recueillir les documents nécessaires

La première étape de la déclaration de revenus consiste à rassembler tous les documents nécessaires.

Documents nécessaires

Tout d’abord, vous aurez besoin de votre numéro de sécurité sociale, que vous trouverez sur votre carte de sécurité sociale. Vous souhaiterez également avoir votre compte bancaire et votre numéro de routage à portée de main pour le dépôt direct au cas où vous obtiendriez un remboursement.

De plus, vous devrez rassembler vos documents de revenus de fin d’année. Il s’agit notamment des formulaires W-2 pour les salaires des employeurs à temps plein ou à temps partiel et de divers formulaires 1099 pour des éléments tels que les revenus d’un travail indépendant, les emplois parallèles et les intérêts bancaires.

Si vous remboursez des prêts étudiants, vous recevrez un formulaire 1098-E indiquant le montant des intérêts sur le prêt étudiant que vous avez payés, que vous pouvez déduire de votre revenu brut.

Vous recevrez ces documents par courrier ou par courriel au plus tard le 31 janvier de chaque année.

Formulaire fiscal

Un formulaire d’impôt sur le revenu est un document officiel du gouvernement que vous devez remplir lorsque vous produisez vos impôts. En tant que nouveau contribuable, vous utiliserez très probablement le formulaire 1040, le formulaire le plus couramment utilisé par les contribuables américains pour produire leur déclaration de revenus annuelle.

Selon votre situation, d’autres formulaires dont vous pourriez avoir besoin comprennent :

Annexe 1 : Utilisé pour déclarer certains types de revenus non répertoriés sur le 1040, tels que les remboursements d’impôts nationaux et locaux, les allocations de chômage, les pensions alimentaires, les revenus de location et les revenus ou pertes d’entreprise.

Annexe B : Utilisez-le si vous disposez de plus de 1 500 $ d’intérêts imposables (provenant par exemple d’un compte d’épargne) ou de dividendes ordinaires provenant d’investissements comme des actions ou des obligations.

Programmé: Ici, vous déclarerez tout gain ou perte en capital provenant d’investissements, de monnaies numériques, d’entreprises commerciales ou de ventes de maisons.

Si nécessaire, ces formulaires accompagneront votre formulaire 1040.

Rester organisé vous fera gagner du temps et vous évitera du stress lorsque viendra le temps de déclarer vos impôts. Vous souhaiterez peut-être créer un dossier physique ou numérique pour garder une trace de tous vos documents fiscaux. Cela comprend tout ce qui concerne votre travail, vos opérations bancaires, vos prêts étudiants, vos investissements et tout autre revenu. Si vous êtes travailleur indépendant ou si vous bénéficiez de certaines déductions, vous devrez également conserver les reçus de dépenses et les registres de revenus.

Déterminez votre statut de dépôt

Votre statut de déclaration détermine le montant des revenus qui sont imposés. Différents statuts de déclaration affectent également les formulaires fiscaux que vous devez remplir, la déduction forfaitaire, les crédits et déductions dont vous disposez et, en fin de compte, le montant de l’impôt que vous devez.

Les cinq statuts de dépôt sont :

• Célibataire: Cette situation s’applique si vous n’êtes pas marié ou légalement séparé au dernier jour de l’année fiscale.
• Mari et femme postulent conjointement : Si vous vous mariez le dernier jour de l’année fiscale, vous et votre conjoint pouvez choisir de produire une déclaration de revenus commune, combinant les revenus et dépenses admissibles des deux conjoints.
• Marié et déclarant séparément : Les couples peuvent également choisir de déclarer leurs impôts séparément. Cela se produit souvent si vous souhaitez gérer vos finances séparément si une déclaration séparée entraîne moins d’impôts qu’une déclaration conjointe ou en raison d’un divorce en cours.
• Chef de famille : Cette situation s’applique généralement si vous n’êtes pas marié et avez payé plus de la moitié des frais d’entretien de votre logement pour vous-même et une personne admissible, comme un enfant ou un parent à charge.
• Veuves admissibles avec enfants à charge : Utilisez ce statut si votre conjoint est décédé au cours des deux années fiscales précédentes, que vous ne vous êtes pas remarié et que vous avez un enfant à charge.

Bien que vous puissiez demander plusieurs statuts de dépôt, vous choisirez généralement celui avec le taux d’imposition le plus bas.

Le fait de produire une déclaration de revenus commune peut entraîner un remboursement d’impôt plus important ou une facture fiscale inférieure, car vos chances d’être admissible à des crédits d’impôt qui réduisent votre obligation fiscale augmentent.

Déposer une déclaration en tant que chef de famille plutôt que célibataire peut également entraîner un taux d’imposition inférieur, réduisant potentiellement votre facture fiscale ou augmentant votre remboursement d’impôt. Et une veuve admissible a le statut d’enfant à charge qui permet au conjoint survivant d’utiliser le taux d’imposition conjoint du mariage (et la déduction standard la plus élevée) sur la déclaration de revenus des particuliers.

Déclarer les revenus et les déductions

Revenu

La plupart des revenus sont imposables aux yeux de la loi. L’IRS vous oblige à déclarer tous vos revenus, même si vous ne recevez pas de formulaire de déclaration.

Le revenu imposable peut comprendre :

• Salaire: Revenu tiré d’un emploi, y compris les salaires, traitements, pourboires et primes.
• Revenus d’un travail indépendant : Travail indépendant, travail de sous-traitance ou d’entrepreneur indépendant, vente de produits ou services en ligne, location de biens personnels.
• Revenus de placement : Revenus d’investissements tels que des actions ou des crypto-monnaies, intérêts bancaires de 10 USD ou plus, dividendes et plus-values ​​sur les actifs vendus.
• Autres revenus : Remboursements d’impôts, pensions perçues, allocations de chômage, gains de jeux ou de loterie, etc.
• Éducation et soutien : Certaines bourses et subventions peuvent être considérées comme un revenu imposable.

Déductions

Vous pouvez demander des crédits et des déductions lors de la production de votre déclaration de revenus pour réduire vos impôts. Les crédits sont soustraits du montant d’impôt que vous devez. Les déductions seront soustraites de votre revenu lors de votre déclaration afin que vous n’ayez pas à payer d’impôts sur ce revenu, réduisant ainsi vos impôts.

Les déductions et crédits courants pour les nouveaux déclarants comprennent :

• Crédits d’études : L’American Opportunity Credit et le Lifetime Learning Credit offrent des crédits d’impôt pour les frais d’études supérieures.
• Déduction des intérêts sur les prêts étudiants : Cette déduction vous permet de réclamer jusqu’à 2 500 $ d’intérêts payés sur les prêts étudiants.
• Déduction forfaitaire : Un montant fixe réduit le revenu imposable en fonction de votre statut de déclaration. La plupart des nouveaux déclarants utiliseront la déduction standard.
• Les déductions sont détaillées : Les déductions détaillées sont des dépenses spécifiques (comme les frais médicaux supérieurs à 7,5 % de l’AGI, les impôts fonciers ou les intérêts hypothécaires) que vous pouvez réclamer à l’annexe A si elles s’appliquent à vous.
• Crédit d’impôt sur le revenu gagné (EITC) : Ce crédit d’impôt est accessible aux travailleurs à revenus faibles et moyens, son montant dépendant des revenus et du nombre de personnes à charge.
• Déduction pour bureau à domicile : Si vous êtes travailleur indépendant et utilisez une partie de votre domicile pour votre entreprise, vous pouvez demander une déduction pour bureau à domicile.

Options de dépôt

Vous avez des options lors de la production de votre déclaration de revenus.

Soumettre une candidature en ligne

La production électronique est le moyen le plus rapide de produire votre déclaration.

L’IRS propose plusieurs options de déclaration de revenus électronique, notamment Fichiers gratuits. Ce logiciel fiscal guidé est gratuit pour les contribuables dont le revenu brut rajusté est de 79 000 $ ou moins. Le programme IRS Volunteer Income Tax Assistance (VITA) propose également une préparation de déclarations de revenus gratuite en personne si vous avez un AGI de 64 000 $ ou moins ou si vous avez un handicap ou des compétences limitées en anglais.

Une autre option gratuite ou peu coûteuse consiste à utiliser un logiciel de préparation de déclarations de revenus en ligne comme TurboTax ou H&R Block pour remplir et payer vos impôts par voie électronique à la maison. Le logiciel vous guidera tout au long de votre déclaration de revenus en posant une série de questions sur vos revenus, votre état civil et d’autres situations financières, tout en vous permettant également de télécharger des documents de revenus de fin d’année comme les W2 ou les 1099. Ils se chargeront également du calcul et de la production de votre déclaration par voie électronique.

Si vous devez payer des impôts, e-file vous permet de planifier des paiements automatiques à partir de votre compte bancaire. Ou si vous recevez un remboursement, ajoutez vos coordonnées bancaires pour le dépôt direct. Vous pouvez vous attendre à un remboursement dans les 21 jours pour les déclarations de revenus électroniques.

Déposer une demande auprès d’un fiscaliste

Si calculer vous-même vos revenus et vos déductions vous semble intimidant, vous pouvez travailler avec un fiscaliste, tel qu’un expert-comptable agréé (CPA), un agent inscrit ou un avocat, pour produire votre déclaration de revenus à votre place. Le préparateur de déclarations de revenus gère tous les calculs et les transmettra généralement par voie électronique pour vous. Comme pour les autres méthodes, vous devrez leur fournir toutes vos informations financières, y compris les W2, 1099, etc. et répondre à quelques questions sur votre situation de vie afin qu’ils puissent comprendre votre situation fiscale.

Un service de préparation de déclarations de revenus peut être plus coûteux qu’un logiciel en ligne, mais il réduira considérablement votre charge de travail.

Déposer la candidature à la main

De nos jours, la plupart des gens déposent leurs déclarations par voie électronique, mais vous pouvez toujours les déposer manuellement si vous préférez. Utilisez simplement une calculatrice, additionnez tous vos revenus et déductions, remplissez et signez le(s) formulaire(s) papier, puis envoyez-les à l’IRS. Les déclarations de revenus déposées manuellement prennent généralement au moins quatre semaines pour être traitées par l’IRS.

Quelle que soit la manière dont vous déposez votre déclaration, vous pouvez utiliser l’outil en ligne « Où est mon remboursement » de l’IRS pour vérifier l’état de votre remboursement :

• 24 heures après avoir produit votre déclaration électronique de l’année en cours
• 3 ou 4 jours après avoir soumis électroniquement votre déclaration de revenus de l’année précédente
• 4 semaines après avoir soumis votre déclaration papier

Comment payer vos impôts

Si vous finissez par payer des impôts, vous disposez de trois options principales pour savoir comment payer.

Payez avec votre compte bancaire

Vous pouvez payer vos impôts directement depuis votre compte bancaire à l’aide de l’outil de paiement direct IRS en ligne. Aucune inscription n’est requise ni aucun frais pour utiliser l’outil. Les paiements directs vous permettent de planifier les paiements jusqu’à un an à l’avance.

Payer par carte

Les particuliers et les entreprises peuvent payer en ligne en utilisant une carte de crédit ou un portefeuille numérique (tel que PayPal ou Click to Pay). Les frais de traitement des paiements par carte de crédit varient de 1,82 % à 1,98 % selon le processeur de paiement.

Inscrivez-vous à un plan de paiement

Si vous devez rembourser votre solde au fil du temps, l’IRS propose des plans de paiement et des accords de versement pour les particuliers et les entreprises. Une fois que vous aurez rempli la demande en ligne, vous saurez immédiatement si votre plan de paiement a été approuvé. Des frais s’appliquent lors du paiement par carte.

Les délais et les pénalités comptent

Vous savez peut-être que le Tax Day tombe généralement le 15 avril de chaque année aux États-Unis. Si le 15 tombe un week-end ou un jour férié, le jour d’imposition est décalé au jour ouvrable suivant.

Si vous avez besoin de plus de temps pour déposer votre déclaration, vous avez jusqu’au 15 avril pour demander une prolongation gratuite, qui sera repoussée au 15 octobre. Vous devrez toujours payer tout impôt dû avant le 15 avril, même si vous obtenez une prolongation.

Si vous ne produisez pas votre déclaration de revenus à la date d’échéance, l’IRS peut vous imposer une pénalité pour défaut de production. Cette pénalité s’élève à 5 % de l’impôt impayé pour chaque mois ou partie de mois de retard de déclaration, avec un maximum de 25 % de votre impôt impayé.

Ressources pour une assistance supplémentaire

L’IRS propose de nombreuses informations sur son site Web pour aider les nouveaux déclarants, notamment :

• Instructions pour remplir les formulaires fiscaux les plus courants
• Vérifiez l’état de votre remboursement
• Règles concernant les déductions et crédits disponibles
• Obtenez une aide fiscale gratuite

Vous pouvez également vous référer à ce guide destiné aux nouveaux contribuables.

Conclusion

Payer des impôts est une obligation pour tous les Américains. En tant que préparateur de déclarations de revenus pour la première fois, vous devez vous assurer de bien comprendre le processus afin de pouvoir rassembler les documents nécessaires et déclarer vos revenus avec précision. En profitant des déductions et des crédits, vous pouvez maximiser vos profits. Que vous choisissiez de postuler en ligne, auprès d’un professionnel ou en personne, rester organisé et bien informé facilitera le déroulement de l’expérience et vous permettra même d’économiser de l’argent.