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Calculer la valeur actuelle d’une rente à l’aide de Microsoft Excel est un processus assez simple si vous connaissez le taux d’intérêt, le montant du paiement et la durée de la rente. Cependant, le calcul de cette valeur n’est possible que lorsqu’il s’agit de rentes fixes. Le même calcul ne peut pas être effectué avec les rentes variables car leurs taux de rendement fluctuent généralement en tandem avec un indice boursier ou un indice du marché monétaire.
Leçon principale
- Une rente est un contrat d’investissement entre un investisseur et une compagnie d’assurance.
- Les rentes fixes garantissent le paiement d’un montant minimum d’intérêts sur une certaine période de temps.
- Le taux de rendement d’une rente variable dépend du marché.
- Le prix d’une rente fixe est la valeur actuelle de tous les flux de trésorerie futurs.
Comprendre les rentes
Une rente est un contrat entre un investisseur et une compagnie d’assurance. L’investisseur achète la rente et l’entreprise fournit ensuite un flux de revenus en échange. C’est comme une police d’assurance-vie inversée. Elle n’est pas versée au moment du décès de l’assuré mais de son vivant.
Le montant de l’achat peut être payé en une seule fois ou en versements mensuels. La phase d’accumulation doit être complétée dans les deux cas avant que le rentier ne commence à recevoir les versements de l’entreprise. C’est alors que commence ce qu’on appelle la période de rente. Cette période peut correspondre à la période contractuelle ou au reste de la vie du rentier.
Informations rapides
Les rentes sont des produits d’investissement populaires utilisés à la retraite pour augmenter le revenu mensuel.
Rente fixe vs rente variable
Les rentes peuvent être fixes ou variables. Les rentes fixes sont garanties de payer un taux d’intérêt minimum pendant une période de temps spécifiée, déterminée par le contrat. Vous devrez probablement payer une pénalité si vous résiliez le contrat avant cette date.
Le taux de rendement d’une rente variable dépend de l’indice boursier ou monétaire. Il détient des investissements similaires à un compte de retraite individuel (IRA). Votre solde et vos paiements augmenteront et/ou diminueront en fonction du marché, mais la croissance est à impôt différé. Les versements sont généralement plus importants que ceux offerts par une rente fixe.
Les rentes variables sont plus difficiles à évaluer avec précision. Ils placent les investisseurs dans la position intenable de devoir deviner aveuglément les taux de change futurs.
Valoriser une rente fixe dans Excel
Le prix d’une rente fixe est la valeur actuelle de tous les flux de trésorerie futurs. Les investisseurs devront savoir combien ils doivent payer aujourd’hui pour recevoir le taux de rendement déclaré au cours de la rente.
Les investisseurs peuvent utiliser Excel pour déterminer le coût de mise en place de cette offre s’ils souhaitent recevoir 1 000 $ par mois pendant les 15 prochaines années et que le taux de rente indiqué est de 4 %. Ce calcul ne prend pas en compte les impôts sur le revenu provenant des versements de rente.
Comment sont imposées les rentes ?
Les rentes sont à l’abri de l’impôt jusqu’à ce que vous commenciez à percevoir des distributions et à recevoir des paiements, comme c’est le cas pour d’autres régimes de retraite. Ces paiements sont généralement imposés comme un revenu ordinaire selon votre tranche d’imposition marginale du moment.
Combien coûte une rente ?
Vous investissez votre argent lorsque vous achetez une rente. Le montant minimum d’investissement est déterminé par la compagnie d’assurance : à quel prix elle est prête à vendre la police. Cependant, vous pouvez choisir d’investir davantage.
Les minimums peuvent aller de 2 500 $ à 100 000 $. N’oubliez pas que vous devrez également payer des frais et commissions.
Qu’est-ce qu’un taux de rente fixe typique ?
Le taux d’intérêt fixe annuel est ajusté au taux des fonds fédéraux et peut donc changer d’année en année. La Réserve fédérale a voté une baisse des taux d’intérêt à 4,9 % en septembre 2024.
Conclusion
Une rente est un contrat entre un investisseur et une compagnie d’assurance semblable à l’assurance-vie, mais elle est versée en fonction du taux de rendement du vivant de l’investisseur et non au moment de son décès.
Il est possible de calculer la valeur actuelle d’une rente à l’aide d’Excel, mais vous aurez besoin de certaines informations à portée de main : la durée de la rente, le montant du paiement et le taux d’intérêt. Cela ne peut être fait qu’avec des rentes fixes car le taux de rendement des rentes variables n’est pas constant. Ils peuvent fluctuer en fonction du marché.
