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Leçon principale
- Vous pouvez utiliser votre 401(k) pour acheter une maison en empruntant de l’argent du compte ou en retirant des cotisations d’un Roth 401(k).
- Si vous avez moins de 59 ans et demi et que vous retirez la totalité du solde de votre compte 401(k) au lieu de contracter un prêt, vous devrez payer des pénalités et des impôts sur cet argent.
- Les cotisations ne sont ni imposées ni pénalisées si vous retirez de l’argent de votre Roth 401(k) avant l’âge de 59 ans et demi, mais les revenus seront imposés.
- Les prêts 401(k) doivent être remboursés avec intérêts, mais vous ne paierez pas d’impôt sur le revenu ni de pénalités fiscales sur l’argent.
- Certaines règles sont différentes pour un Roth par rapport à un 401(k) traditionnel.
En règle générale, vous serez soumis à un impôt ou à une pénalité de retrait anticipé de 10 % si vous retirez de l’argent de votre 401(k) avant l’âge de 59 ans et demi. Cette règle s’applique également si vous retirez de l’argent de votre 401(k) pour acheter une maison, donc retirer de l’argent de votre 401(k) pour acheter une maison n’est peut-être pas la meilleure option pour certains acheteurs.
Il existe cependant deux exceptions à cette règle. Le premier est un prêt 401(k), qui vous permet d’emprunter de l’argent sur votre 401(k) pour acheter une maison. Ceci est considéré comme un prêt pour vous-même, vous n’avez donc pas à payer de pénalités de retrait anticipé ni d’impôt sur le revenu sur l’argent emprunté. Une autre exception existe si vous possédez un Roth 401(k). Vos cotisations peuvent être retirées par anticipation de ce type de compte sans pénalité ni impôt, bien que les revenus soient imposés.
Règles 401(k)
Un plan 401(k) est un compte d’investissement qui aide les particuliers à épargner pour la retraite avec plusieurs avantages fiscaux. Cependant, il est important de noter que ces avantages varient selon que vous épargnez dans un plan traditionnel ou dans un plan Roth 401(k).
Votre accès à ces fonds est limité avec un 401(k) traditionnel. Vous serez soumis à une pénalité de retrait anticipé de 10 % si vous retirez votre argent plus tôt. Le titulaire du compte devra également de l’impôt sur le revenu sur ce montant. Le plus tôt possible pour vous retirer de votre 401(k) sans encourir de pénalité est l’âge de 59 ans et demi, ou 55 ans si vous avez quitté votre emploi ou perdu votre emploi.
Les cotisations à un Roth 401(k) sont effectuées avec des fonds après impôt. Vous ne pouvez pas demander de déduction fiscale pour le montant que vous investissez l’année où vous effectuez la cotisation. Vous pourrez ensuite retirer cet argent en franchise d’impôt à la retraite ; cependant, vous avez un meilleur accès à ces fonds qu’avec un 401(k) traditionnel. Vos cotisations peuvent être retirées sans pénalité et sans impôt avant l’âge de 59 ans et demi, mais pas vos gains.
Prêt 401(k)
La première option pour utiliser votre 401(k) pour acheter une maison est d’emprunter sur votre compte. Cependant, vous devez vérifier si votre plan vous permet d’emprunter sur le compte. S’il autorise les prêts, les particuliers peuvent emprunter jusqu’à 50 % du solde de leur compte acquis ou jusqu’à 50 000 $, selon le montant le moins élevé.
Vous ne serez ni imposé ni pénalisé si vous contractez un prêt 401(k). Cependant, vous devez rembourser le prêt avec les intérêts, mais il y a un côté positif : les intérêts que vous payez sur le prêt retournent sur votre compte 401(k). Les taux d’intérêt et autres conditions de remboursement sont souvent spécifiés par votre fournisseur ou administrateur de plan 401(k). La durée maximale du prêt est généralement de 5 ans.
Cependant, vous pourrez peut-être rembourser le prêt sur une période supérieure à cinq ans si le prêt est utilisé pour acheter une résidence principale.
Les remboursements du prêt sont reversés dans votre 401(k), mais ils ne comptent pas comme des cotisations, vous ne bénéficiez donc pas d’allégement fiscal ni de contrepartie de l’employeur. Votre fournisseur de régime peut ne pas vous permettre de cotiser à votre 401(k) pendant que vous remboursez le prêt.
Retraits 401(k)
Tous les fournisseurs de plans n’autorisent pas les prêts 401(k). Vous pouvez envisager de retirer complètement de l’argent de votre compte si votre compte n’est pas à découvert ou si vous souhaitez emprunter plus de 50 000 $. Dans ce cas, vous serez soumis à une pénalité de 10 % sur le montant que vous retirez de votre 401(k) traditionnel, à moins que vous ne remplissiez les conditions d’exemption.
Vous devrez toujours des impôts sur le revenu sur les retraits d’un 401(k) traditionnel, même si vous avez droit à une exonération. Vous pouvez retirer de l’argent intégralement avec des pénalités et des taxes sur n’importe quel montant, et le montant retiré n’a pas besoin d’être restitué. Vous pourrez ensuite compléter votre 401(k) avec de nouvelles cotisations à l’avenir.
Vous pouvez retirer toutes vos cotisations sans impôt ni pénalité d’un Roth 401(k), mais tous les revenus seront imposables.
Inconvénients de l’utilisation de votre 401(k) pour acheter une maison
Il existe des limites à l’utilisation de votre compte de retraite pour financer l’achat d’une maison, que vous retiriez l’argent directement ou contractiez un emprunt. Le principal inconvénient est que vous réduisez votre épargne-retraite. Non seulement le solde total de votre compte de retraite diminue, mais il perd également une partie de son potentiel de croissance lorsque l’argent n’est pas investi pendant un certain temps, même si vous le remplacez.
Disons que vous avez 20 000 $ sur votre compte et que vous retirez 10 000 $ pour acheter une maison. Les 10 000 $ restants pourraient atteindre 54 274 $ après 25 ans, pour un taux de rendement annuel de 7 %. 20 000 $ pourraient atteindre 108 548 $ en 25 ans avec le même rendement de 7 % si vous laissiez 20 000 $ dans votre 401(k) au lieu de les utiliser pour acheter une maison.
Alternatives à l’utilisation de votre 401(k) pour acheter une maison
Considérez toutes vos options pour déterminer ce qui vous convient avant de puiser dans votre épargne-retraite. Vous souhaiterez peut-être utiliser l’argent d’un autre compte, tel qu’un compte de retraite individuel (IRA), ou retarder l’achat d’une maison jusqu’à ce que vous puissiez économiser l’argent nécessaire.
Compte de retraite individuel (IRA)
Les comptes de retraite individuels (IRA) comportent des dispositions spéciales pour les premiers acheteurs de logement et ceux qui n’ont pas possédé de résidence principale au cours des deux dernières années. Vous pouvez retirer jusqu’à 10 000 $ d’un IRA traditionnel ou Roth sans pénalité avant l’âge de 59 ans et demi si l’argent est utilisé pour acheter une première maison.
Une pénalité de 10 % sera appliquée au montant de la distribution supplémentaire si vous recevez une distribution supérieure à 10 000 $ d’un IRA traditionnel. Ce montant sera également imposé.
Vous pouvez retirer vos cotisations à un Roth IRA sans pénalité ni impôt, car ces fonds ont été imposés au moment où vous avez cotisé. Cependant, vous devez respecter la règle des cinq ans si vous souhaitez retirer vos gains Roth IRA plus tôt. Vous devez avoir conservé le compte pendant 5 ans, être invalide ou avoir atteint l’âge de 59 ans et demi. Vous payez également des impôts sur les revenus retirés.
Programme hypothécaire
Les acheteurs de maison peuvent utiliser les programmes d’accession à la propriété proposés par le gouvernement fédéral pour encourager l’accession à la propriété, tels que les prêts de la Federal Housing Administration (FHA) et du Département américain des Anciens Combattants (VA). Ces programmes offrent des acomptes moins élevés et ont des exigences de crédit moins strictes. Par exemple, les prêts du Département de l’agriculture des États-Unis (USDA) et les prêts VA offrent un acompte de 0 %. L’acompte minimum pour les prêts FHA est de 3,5 %, ce qui peut être utile puisque les prêts conventionnels peuvent nécessiter jusqu’à 20 % d’acompte.
Pouvez-vous utiliser votre 401(k) pour acheter une maison ?
La réponse courte est oui, car c’est votre argent. Il n’y a aucune restriction quant à l’utilisation de l’argent de votre compte à quelque fin que ce soit, mais retirer de l’argent de votre 401(k) avant l’âge de 59 ans et demi sera soumis à une pénalité de retrait anticipé de 10 % ainsi qu’à des taxes. Vous pourriez utiliser votre 401(k) au lieu de contracter un prêt hypothécaire, mais cela pourrait finir par être une source de capital très coûteuse, sans parler de perturber votre épargne-retraite.
Quand pouvez-vous retirer de l’argent de votre 401(k) sans pénalité ?
Vous pouvez retirer gratuitement de l’argent de votre 401(k) traditionnel dans les situations suivantes :
- Dette médicale qui dépasse un certain pourcentage de votre revenu brut ajusté (AGI).
- Invalidité permanente
- Retrait ordonné par le tribunal pour payer un ex-conjoint ou une personne à charge
- mission positive
- L’argent que vous devez à l’IRS
- Le propriétaire du compte est décédé
- Revenus après votre âge officiel de retrait
Ce ne sont là que quelques exceptions. Les règles peuvent varier entre les règles traditionnelles et les Roth 401(k).
Combien pouvez-vous retirer de votre compte de retraite individuel (IRA) pour acheter une maison ?
Les acheteurs d’une première maison ou les personnes qui ne sont pas propriétaires de maison depuis au moins deux ans sont autorisés à retirer jusqu’à 10 000 $ de leur IRA sans pénalité. Vous pouvez utiliser cet argent pour acheter, construire ou reconstruire une maison.
Puis-je retirer de l’argent de mon 401(k) pour acheter une résidence secondaire ?
Vous pouvez retirer de l’argent de votre 401(k) pour acheter une résidence secondaire, mais vous serez soumis à une pénalité de retrait anticipé de 10 % ainsi qu’à des taxes.
Conclusion
La meilleure utilisation d’un 401(k) pour une maison est de répondre aux besoins de trésorerie immédiats, tels qu’un compte séquestre, un acompte, des frais de clôture ou tout montant requis par le prêteur pour éviter de payer une assurance hypothécaire privée.
Cependant, réfléchissez à toutes vos options avant de procéder à une distribution de votre épargne-retraite, y compris retirer de l’argent d’un IRA ou retarder l’achat d’une maison pour économiser plus d’argent. Vous pouvez retirer complètement l’argent ou contracter un prêt 401(k) si vous souhaitez utiliser l’argent dans un format 401(k) traditionnel. Vous pouvez également retirer vos cotisations d’un Roth 401(k) en franchise d’impôt et sans pénalité, bien que cela ne s’applique pas aux revenus.
Votre meilleure stratégie dépendra de plusieurs facteurs liés à votre situation financière. Pensez à consulter un conseiller financier pour obtenir des conseils personnalisés.