6 façons de maximiser vos cotisations HSA en 2025

Si vous cherchez à économiser de l’argent que vous pouvez fructifier maintenant et utiliser pour l’avenir, vous pourriez faire bien pire qu’un compte d’épargne santé (HSA). Comme son nom l’indique, un HSA est un compte d’épargne fiscalement avantageux que vous pouvez utiliser pour mettre de l’argent de côté avant impôt pour les frais médicaux.

En utilisant l’argent d’un HSA pour payer les franchises, les quotes-parts, la coassurance et d’autres frais médicaux admissibles (à l’exclusion des primes d’assurance), vous pouvez économiser de l’argent sur les frais de santé personnels. Certaines personnes les utilisent également comme moyen d’épargner pour la retraite.

Voici comment fonctionnent les HSA et comment vous pouvez en tirer le meilleur parti en 2025.

Limites et délais de cotisation HSA pour 2025

La HSA doit être établie avec un fiduciaire HSA qualifié, tel qu’une banque, une coopérative de crédit ou une compagnie d’assurance. Pour être admissible aux cotisations HSA, vous devez être inscrit à un plan de santé à franchise élevée (HDHP). Vous ne pouvez pas vous inscrire à Medicare ou à un autre plan de santé et ne pouvez pas être déclaré comme personne à charge sur la déclaration de revenus de quelqu’un d’autre.

Cotiser à un HSA réduira votre revenu imposable, ce qui peut réduire votre charge fiscale. Comme la plupart des comptes fiscalement avantageux, il existe des limites légales quant au montant que vous pouvez cotiser à un HSA chaque année. Le plafond de cotisation maximum pour 2025 a considérablement augmenté par rapport à l’année dernière. En 2025, vous pouvez cotiser jusqu’à 4 300 $ pour une protection individuelle et jusqu’à 8 550 $ pour une protection familiale.

Généralement, vous (ou votre employeur) disposez d’une date limite fiscale pour l’année concernée pour cotiser à un HSA. Ainsi, pour l’année fiscale 2025, la date limite de cotisation est le 15 avril 2026.

Avantages fiscaux du HSA

Les HSA sont un outil d’épargne et d’investissement populaire en raison de nombreux avantages. Tout d’abord, toutes les cotisations sont considérées « avant impôt », de sorte que chaque dollar que vous versez réduit votre revenu imposable. Toutes les cotisations que votre employeur verse à votre HSA (y compris les cotisations versées par le biais d’un plan de cafétéria) sont également exclues de votre revenu brut.

Un autre grand avantage est que les actifs HSA croissent en franchise d’impôt. Vous n’avez donc pas à vous soucier des plus-values ​​ou d’autres impôts. Les distributions sont également exonérées d’impôt lorsqu’elles sont utilisées pour des frais médicaux admissibles.

Contrairement aux comptes de dépenses flexibles (FSA), qui ont une règle « utilisez-le ou perdez-le », vous pouvez conserver de l’argent dans un HSA aussi longtemps que vous le souhaitez. Enfin, un HSA est portable, ce qui signifie qu’il restera avec vous si vous changez d’employeur ou quittez le marché du travail.

Comment maximiser vos prestations et cotisations HSA en 2025

Si vous vous demandez comment utiliser au mieux votre HSA pour maximiser les avantages, envisagez les stratégies suivantes :

1. Contribuez le montant maximum autorisé

Plus vous investissez dans un HSA, plus votre argent fructifie. Alors cotisez le montant le plus élevé possible chaque année pour tirer le meilleur parti de votre HSA. N’oubliez pas que le maximum inclut également les cotisations patronales. Cela signifie que si votre employeur investit dans votre HSA, vous devez soustraire ce montant du maximum annuel pour déterminer le montant que vous pouvez cotiser en un an.

2. Égalez les cotisations de votre employeur

Si vous avez la chance d’avoir un employeur qui cotise à votre HSA, l’égalisation de ces cotisations est l’une des meilleures utilisations du HSA. À l’instar d’un 401(k), les cotisations patronales à un HSA sont essentiellement de l’argent gratuit, ce qui en fait un moyen intelligent de maximiser la valeur du compte.

3. Contribuez à la franchise de votre régime de santé

La franchise de votre régime d’assurance maladie correspond au montant que vous devez payer pour vos frais médicaux avant que votre couverture n’entre en vigueur. Pour 2025, la déduction doit être d’au moins 1 650 $ pour un particulier et 3 300 $ pour une famille. Si vous devez respecter votre franchise, utiliser les dollars avant impôt d’un HSA vous permettra d’économiser globalement de l’argent et de réduire votre revenu imposable. Notez que certains HDHP ont des franchises supérieures au minimum, alors vérifiez votre plan pour plus de détails.

4. Contribuez jusqu’au montant maximum de votre plan de santé

Le montant maximum à payer ou limite à payer est le montant maximum que vous devez payer chaque année pour les frais médicaux couverts. Au-delà de ce montant, la compagnie d’assurance prend en charge 100 % des soins de santé couverts. En 2025, les dépenses personnelles sont limitées à 8 050 $ pour les particuliers et à 16 100 $ pour les familles. Encore une fois, vérifiez votre plan de santé pour connaître le montant maximum exact de la couverture.

Compte tenu des plafonds de cotisation annuels, cela pourrait prendre plus d’un an pour atteindre ce montant. Mais mettre de côté des dollars avant impôts pour vos dépenses potentielles vous permettra en fin de compte d’économiser de l’argent sur les coûts des soins de santé.

5. Investissement à long terme

Une autre façon intelligente d’utiliser un HSA est de cotiser le montant maximum qui vous est autorisé, puis de ne pas toucher à cet argent jusqu’à la retraite (ou aussi longtemps que possible). Kim Curtis, planificateur financier certifié et partenaire chez Cerity Partners, souligne : « Ces comptes sont mieux utilisés comme véhicules d’épargne-retraite et d’investissement plutôt que comme « comptes courants ». Vous pouvez économiser votre HSA aujourd’hui tout en payant vos frais médicaux courants avec votre salaire ou d’autres économies.

C’est une stratégie intelligente car vos investissements HSA seront exonérés d’impôt. Disons que vous investissez 1 500 $ dans un HSA chaque année pendant 20 ans. Cela représente 30 000 $ de votre poche. Mais si vous laissez cet argent investi pendant des décennies, il peut atteindre plus de 100 000 $. En conséquence, vous disposerez d’au moins 70 000 $ en argent non imposable à consacrer aux soins médicaux à la retraite, au moment où vous en aurez probablement le plus besoin.

6. Auto-remboursement des frais médicaux admissibles

Renoncer aux dépenses d’un HSA peut être un excellent moyen d’augmenter l’épargne-retraite, selon Zack MarcotteCFP et directeur de la planification financière chez Berkshire Money Management. “Le fonds d’investissement peut ensuite être retiré, en franchise d’impôt, pour des dépenses de santé admissibles. D’ici là, épargnez le produit des frais médicaux payés par d’autres sources pour vous rembourser ultérieurement sans payer d’impôts.”

Comment investir vos fonds HSA

L’argent de votre HSA peut être économisé sous forme d’espèces. Toutefois, la clé pour maximiser la croissance de ce compte à l’abri de l’impôt est d’investir judicieusement les cotisations. Les options d’investissement de retraite pour un HSA sont très similaires à celles d’autres comptes de retraite, comme un plan 401(k) ou un IRA. Par exemple, les propriétaires de HSA peuvent investir dans des titres, notamment des fonds communs de placement, des actions, des obligations et des ETF.

Marcotte indique en outre que « si le HSA de votre employeur n’offre pas de capacités d’investissement, vous êtes libre de transférer votre solde vers un nouveau fournisseur ».

Comment utiliser vos fonds HSA pour des frais médicaux admissibles

Vous pouvez recevoir des distributions non imposables de votre HSA pour payer ou être remboursé des frais médicaux admissibles engagés après l’établissement du HSA. Si vous recevez une distribution pour d’autres raisons, le montant que vous retirez sera soumis à l’impôt sur le revenu et pourra être soumis à un impôt supplémentaire de 20 %. Toutes les distributions d’une HSA doivent être déclarées à l’aide du formulaire 8889.

Vous pouvez utiliser les fonds HSA pour payer les franchises, les quotes-parts, la coassurance et d’autres frais médicaux admissibles. Généralement, les frais médicaux admissibles comprennent ceux que vous payez pour vous-même, votre conjoint ou une personne que vous déclarez comme personne à charge dans votre déclaration de revenus.

Les frais médicaux admissibles typiques peuvent inclure, sans s’y limiter :

• avortement
• Acupuncture
• Traitement hospitalier de l’alcoolisme
• Service d’ambulance
• Contrôle des naissances
• Membres prothétiques
• Dentiers
• Scanner corporel
• Examen de la vue
• Lunettes ou lentilles de contact
• Traitement dentaire
• Soins à domicile
• Services hospitaliers
• Médicaments sur ordonnance, y compris l’insuline
• Appareils auditifs
• Frais de laboratoire
• Services de soins de longue durée
• radiographie
• Fauteuil roulant

Que vous receviez un remboursement ou que vous utilisiez la distribution pour effectuer un paiement direct, conservez les reçus : des documents appropriés peuvent être nécessaires pour démontrer la pleine utilisation des fonds HSA.

Rapacz propose une autre façon d’utiliser les fonds HSA pour des dépenses médicales admissibles : une conversion unique de l’IRA en HSA. Les titulaires de compte peuvent transférer plus de 4 300 $ pour une couverture individuelle ou 8 550 $ pour une couverture familiale, plus des plafonds de contribution supplémentaires s’ils ont plus de 55 ans, et utiliser cet argent pour payer des frais médicaux non imposables.

Planifier les futurs coûts des soins de santé

Même pour les personnes en bonne santé, les frais médicaux augmentent souvent avec l’âge. Les personnes âgées ont besoin de davantage de dépistages et d’examens préventifs, nécessitant souvent des soins dentaires ou visuels. Bien qu’elles ne représentent que 31 % de la population, les personnes âgées de 55 ans et plus représenteront 55 % des dépenses totales de santé d’ici 2021. Selon l’estimation des coûts des soins de santé à la retraite de Fidelity, une personne célibataire de 65 ans pourrait s’attendre en 2024 à devoir économiser environ 165 000 $ (après impôts) pour couvrir les frais de soins de santé à la retraite, soit une augmentation de 5 % par rapport à 2023.

Dans cette optique, les HSA deviennent un outil important pour planifier les dépenses médicales futures. “En mettant de côté des économies dans un HSA, vous pouvez éviter une surprise désagréable si une facture de soins de santé importante survient”, explique Curtis. “Et vous le paierez avec de l’argent non imposable, réduisant ainsi l’impact des futurs coûts des soins de santé.”

Après 65 ans, vous pouvez commencer à utiliser votre HSA, comme n’importe quel compte de retraite. Si vous retirez de l’argent de votre HSA pour des dépenses non médicales, la pénalité de 20 % ne s’appliquera plus. Cependant, vous devrez payer de l’impôt sur le revenu sur les retraits.

Conclusion

Les HSA offrent des avantages significatifs pour la gestion des coûts des soins de santé et la constitution d’une épargne-retraite. Pour tirer le meilleur parti de votre HSA en 2025, comprenez les limites de cotisation, les limites de durée, les options d’investissement et les implications fiscales potentielles. Maximisez les cotisations, envisagez de verser une contribution équivalente à celle de l’employeur et utilisez l’argent avant impôt pour les frais médicaux admissibles.

Les HSA sont des outils puissants pour la sécurité et la flexibilité financières. Alors que les coûts des soins de santé continuent d’augmenter, tirer parti du potentiel d’un HSA peut vous aider à prendre le contrôle de vos finances dès aujourd’hui tout en capitalisant sur la croissance à long terme pour assurer la stabilité future.