CalculatriceCliquez pour ouvrir
Les comptes de retraite individuels (IRA) traditionnels sont l’un des moyens les plus simples d’épargner pour la retraite : ils sont fiscalement avantageux et faciles à mettre en place. Mais pour en tirer le meilleur parti, vous devez comprendre les règles et les garder à l’esprit.
Les idées fausses sur les IRA traditionnels peuvent conduire à des erreurs coûteuses et à des opportunités manquées, d’où l’importance de séparer les faits de la fiction. Ici, nous démystifions 10 mythes courants sur les IRA traditionnels.
Choses que vous devez savoir
- Si vous n’avez pas d’emploi rémunéré et que vous êtes marié, vous pouvez toujours cotiser à un IRA de conjoint si votre conjoint a suffisamment de revenus gagnés.
- Vous pouvez cotiser à la fois à un IRA et à un 401(k), mais les limites de revenu peuvent affecter votre déduction IRA si vous avez un 401(k).
- Les personnes ayant des revenus élevés peuvent cotiser à un IRA traditionnel, mais les cotisations peuvent ne pas être déductibles en raison des limites de revenus.
- Vous pouvez avoir à la fois un IRA traditionnel et un Roth IRA pour une diversification fiscale à la retraite.
- Grâce au SECURE Act, vous pouvez cotiser à un IRA traditionnel à tout âge avec votre revenu gagné.
Mythe 1 : Vous ne pouvez pas cotiser si vous n’avez pas de revenu gagné
Vérité: Cela n’est vrai que si vous êtes le seul contribuable. Si vous êtes marié et produisez une déclaration de revenus commune, vous pouvez cotiser à un IRA même si vous n’avez aucun revenu gagné, à condition que votre conjoint ait suffisamment de revenus gagnés pour couvrir la contribution. Un IRA de conjoint est un IRA conjoint qui permet à un conjoint qui ne gagne pas d’argent (par exemple, un parent au foyer ou un partenaire de prendre sa retraite pendant que l’autre travaille encore) d’épargner pour sa retraite à l’aide d’un IRA.
Mythe 2 : Vous ne pouvez pas avoir d’IRA si vous avez un 401(k)
Vérité: Vous pouvez toujours cotiser à un IRA même si vous participez à un plan de retraite parrainé par l’employeur, tel qu’un 401(k). Bien que vous puissiez cotiser aux deux, avoir un plan de retraite au travail peut limiter votre capacité à déduire les cotisations IRA traditionnelles en fonction de vos revenus.
Disons que vous êtes marié et que vous déposez conjointement ou que vous êtes une veuve qualifiée et que vous participez à un 401(k). Dans ce cas, vous pouvez déduire l’intégralité de votre contribution IRA traditionnelle si votre AGI modifié est inférieur à 123 000 $ en 2024 (ou inférieur à 126 000 $ en 2025). La déduction partielle s’applique aux AGI compris entre 123 000 $ et 143 000 $ en 2024 et entre 126 000 $ et 146 000 $ en 2025. Aucune déduction n’est autorisée si votre AGI est supérieur à 143 000 $ en 2024 ou à 146 000 $ en 2025.
Cependant, disons que vous êtes marié et que vous déposez conjointement ou que vous êtes une veuve qualifiée et que vous n’avez pas accès à un 401 (k) par le biais du travail, mais que votre conjoint l’a. Dans ce scénario, la fourchette dégressive va de 230 000 $ à 240 000 $ en 2024 et de 236 000 $ à 246 000 $ en 2025.
Célibataire et chef de famille
En 2024, les déclarants célibataires ou chefs de famille bénéficieront d’une déduction complète avec un AGI inférieur à 77 000 $, d’une déduction partielle avec un AGI compris entre 77 000 $ et 87 000 $, et aucune déduction une fois que votre AGI atteint 87 000 $. En 2025, ces limites augmenteront en conséquence : déduction totale avec un AGI inférieur à 79 000 $, déduction partielle entre 79 000 $ et 89 000 $, et aucune déduction lorsque votre AGI dépasse 89 000 $.
Note
Pour les contribuables mariés mais qui déclarent séparément et qui participent activement à un plan 401(k), la fourchette de suppression progressive va de 0 $ à 10 000 $.
Mythe 3 : les hauts revenus ne peuvent pas cotiser à un IRA
Vérité: Si vous avez un revenu élevé, vous pouvez toujours verser des cotisations non déductibles à votre IRA traditionnel, quel que soit votre niveau de revenu. Il existe cependant une limite au montant que vous pouvez contribuer. Pour 2024 et 2025, vos cotisations totales ne peuvent pas dépasser 7 000 $, ou 8 000 $ si vous avez 50 ans ou plus. Si votre rémunération imposable pour l’année est inférieure à ces limites, vos cotisations ne peuvent excéder votre rémunération.
Comme mentionné, les limites de revenu peuvent affecter la déductibilité fiscale des cotisations si vous bénéficiez également d’un régime de retraite parrainé par l’employeur.
Mythe 4 : Vous ne pouvez pas avoir à la fois un Roth et un IRA traditionnel
Vérité: Vous n’avez pas à choisir entre un Roth et un IRA traditionnel ; vous pouvez avoir les deux. Avoir les deux types d’IRA vous donne la flexibilité de choisir entre des cotisations imposables ou non et un revenu à la retraite. Vous pouvez même en avoir plusieurs de chaque type, mais voici le problème : la limite de contribution totale s’applique à tous vos IRA, quel que soit leur type.
Disons que vous avez un IRA traditionnel et un Roth IRA et que vous avez moins de 50 ans. Vous pouvez désormais diviser vos cotisations pour équilibrer les retraits libres d’impôt à la retraite et les cotisations libres d’impôt. Par exemple:
- Mettez 3 500 $ dans un Roth IRA et 3 500 $ dans un IRA traditionnel
- Contribuez 5 000 $ à un IRA traditionnel et 2 000 $ à un Roth IRA
Alternativement, vous pouvez mettre la totalité du montant dans une catégorie ou dans l’autre. Il est important que le total de vos cotisations ne dépasse pas le plafond de cotisation annuel de 7 000 $.
Mythe 5 : Un IRA traditionnel vous fera économiser des impôts à l’avenir
Vérité: Lorsqu’ils décident ce qui est le meilleur pour économiser de l’impôt – un IRA traditionnel ou un Roth IRA – la plupart des conseillers financiers disent que cela dépend de votre taux d’imposition actuel par rapport à votre taux d’imposition futur prévu. Si vous pensez que votre taux d’imposition sera plus bas à l’avenir, il vaut mieux investir dans un IRA traditionnel.
Cependant, selon Tim Maurerdirecteur consultatif chez SignatureFD, c’est une histoire survendue. “Pour que cela joue en votre faveur”, dit Maurer, “vous devez réinvestir l’argent des impôts que vous “économisez” grâce à une déduction IRA traditionnelle dans un compte imposable auquel vous ne toucherez pas avant la retraite. Mais que font la plupart des gens avec leurs remboursements d’impôts, quelle que soit leur source ? Dépensez-les ! Par conséquent, les dollars Roth valent presque toujours plus que les dollars traditionnels (déductibles), à moins que vous ne gagniez moins. ” de l’argent au point où vous n’aurez plus à payer d’impôts. »
En fin de compte, comprendre ce que signifient réellement ces économies d’impôt peut vous aider à faire des choix plus éclairés concernant vos investissements de retraite.
Mythe 6 : les IRA sont réservés aux retraités
Vérité: S’il est vrai que les IRA sont principalement conçus pour l’épargne-retraite personnelle – cela figure dans le nom – ils peuvent également servir à d’autres fins.
Généralement, les retraits effectués avant l’âge de 59 ans et demi sont considérés comme des distributions « prématurées » ou « prématurées » et sont soumis à une pénalité fiscale supplémentaire de 10 %. Mais il existe quelques exceptions à la taxe supplémentaire de 10 %, notamment :
- Frais de naissance ou d’adoption admissibles (jusqu’à 5 000 $ par enfant)
- Perte économique due à une catastrophe déclarée par le gouvernement fédéral (jusqu’à 22 000 $)
- Dépenses d’enseignement supérieur admissibles
- Le propriétaire de l’IRA souffre d’une invalidité totale et permanente ou du décès
- Urgence personnelle ou familiale (une distribution par année civile jusqu’à 1 000 $)
- Acheteurs d’une première maison qualifiés (jusqu’à 10 000 $)
- Payer une assurance maladie en cas de chômage
Mythe 7 : un IRA automatique est un investissement
Vérité: Il peut être facile de penser que vous pouvez simplement ouvrir un IRA, déposer l’argent, et c’est tout – mais ce n’est pas le cas. L’IRA en lui-même n’est pas un investissement ; c’est plutôt un endroit fiscalement avantageux pour les investissements.
Lorsque vous déposez de l’argent dans un IRA, il reste en espèces jusqu’à ce que vous choisissiez comment l’utiliser. Les investissements courants détenus dans un IRA comprennent les actions, les obligations, les fonds communs de placement et les ETF. Un secret peu connu des IRA traditionnels est que le compte peut également contenir des biens immobiliers.
Mythe 8 : Les enfants ne peuvent pas cotiser à un IRA
Vérité: Les enfants peuvent cotiser à un IRA s’ils remplissent certaines conditions. Un IRA de garde ou « IRA pour enfants » vous permet, à vous ou à un autre adulte, d’ouvrir un IRA dans lequel vous agissez en tant que tuteur jusqu’à ce que l’enfant atteigne l’âge de 18 ans.
“Il n’y a pas d’âge minimum requis pour ouvrir un Roth IRA de garde”, déclare Judson Meinhartdirecteur de la planification financière chez Modera Wealth Management. “Au lieu de cela, le principal obstacle est lié au revenu. L’enfant doit tirer un revenu d’un travail, comme un travail à temps partiel, une garde d’enfants, une tonte de la pelouse ou un autre travail.”
“Épargner pour la retraite n’est peut-être pas une priorité pour les adolescents. Mais cela ne veut pas dire que vous ne pouvez pas les aider”, explique Meinhart. « En prime, les parents ou autres peuvent contribuer au nom de l’enfant, à condition que la contribution totale ne dépasse pas le revenu gagné de l’enfant ou le plafond annuel. »
Mythe 9 : Vous ne pouvez plus cotiser après un certain âge
Vérité: Cette idée fausse peut provenir de règles obsolètes. La loi SECURE, adoptée en 2019, a supprimé la limite d’âge pour cotiser aux IRA traditionnels (auparavant 70 ans et demi). Désormais, vous pouvez continuer à épargner au-delà de cet âge, à condition de disposer d’un revenu et de respecter vos plafonds de cotisation annuels.
Ce changement aligne les IRA traditionnels sur les Roth IRA, qui n’ont jamais eu de limite d’âge pour cotiser. N’oubliez pas que les RMD s’appliquent toujours aux IRA traditionnels, même si vous continuez à cotiser pendant qu’ils sont en vigueur.
Mythe 10 : Vous pouvez laisser votre argent dans un IRA indéfiniment
Vérité: “Épargner dans un IRA ou un 401(k) est un excellent moyen de reporter les impôts sur vos cotisations et la croissance de vos investissements, mais vous ne pourrez pas éviter ces impôts pour toujours”, explique Meinhart. En d’autres termes, vous ne pouvez pas conserver indéfiniment l’argent de votre retraite sur votre compte.
De nombreux comptes de retraite, y compris les IRA et 401(k), sont soumis aux distributions minimales requises (RMD). Actuellement, les RMD doivent commencer à 73 ans pour les personnes nées entre 1951 et 1959 et à 75 ans pour les personnes nées à partir de 1960.
Pour calculer votre RMD, divisez la valeur de fin d’année de votre IRA par la période de distribution en fonction de votre âge, en utilisant l’IRS. Table de durée de vie unifiée. Vos bénéficiaires sont également soumis aux règles RMD. Les conjoints peuvent revendiquer l’IRA hérité comme le leur et sont soumis aux mêmes règles RMD. Les bénéficiaires autres que le conjoint, comme vos enfants, sont généralement tenus de retirer la totalité du solde de votre compte dans les 10 ans suivant votre décès.
Meinhart note : « Si vous reconduisez un solde IRA important, cela a le potentiel de pousser vos bénéficiaires dans une tranche d’imposition nettement plus élevée, ce qui signifie qu’une plus grande partie de leur héritage sera perdue au profit des impôts. C’est là qu’une planification fiscale réfléchie et multigénérationnelle peut aider à préserver les actifs et à les orienter davantage vers les bénéficiaires visés.
Quels sont les principaux inconvénients d’un IRA traditionnel ?
Le principal inconvénient d’un IRA traditionnel est que même si les cotisations sont déductibles d’impôt dès le départ, les retraits à la retraite sont toujours imposés, ce qui peut avoir un impact important sur vos revenus. Bien que les limites de cotisation soient inférieures à celles de certains régimes d’employeur et que les retraits anticipés entraînent des pénalités, un IRA traditionnel peut toujours être un outil utile pour l’épargne-retraite.
Pourquoi mon IRA traditionnel perd-il de l’argent ?
La volatilité du marché est souvent la principale cause, car les IRA investissent généralement dans des actions, des obligations et des fonds communs de placement. Les pertes à court terme font partie intégrante du cycle d’investissement. D’autres raisons pour lesquelles votre IRA traditionnel peut perdre de l’argent incluent :
- Facteurs économiques tels que les récessions, les variations des taux d’intérêt, les événements géopolitiques et les défis spécifiques à l’industrie
- De mauvaises décisions d’investissement, comme choisir des investissements trop imprudents ou risqués, manquant de diversification ou investir de l’argent dans des secteurs sous-performants
- Frais élevés, y compris les frais de tenue de compte et de gestion
- Retirer de l’argent lorsque le marché baisse
- Effectuer des distributions non admissibles peut entraîner des pénalités fiscales
- Des contributions irrégulières conduisent à des opportunités de croissance manquées
Quelle est la règle des 5 ans pour les IRA traditionnels ?
La règle des 5 ans s’applique aux Roth IRA, et non aux IRA traditionnels. La règle de vieillissement de 5 ans pour les Roth IRA exige que 5 ans s’écoulent à partir de votre première contribution avant que vous puissiez retirer les gains sans payer d’impôts ni de pénalités.
Une fois que la règle des cinq ans est respectée et que vous avez 59 ans et demi ou plus, vous pouvez retirer vos gains en franchise d’impôt et sans pénalité. Cette règle s’applique à tous les Roth IRA, y compris les comptes hérités, même si vous aviez plus de 59 ans et demi lorsque vous avez ouvert l’IRA.
Vous pouvez raccourcir le délai de cinq ans en versant des cotisations pour l’année fiscale précédente avant la date limite fiscale actuelle. Par exemple, si vous avez cotisé en avril de l’année précédente, le compte à rebours de cinq ans débutera à partir de cette date. Cela signifie que vous pouvez accéder à vos revenus en un peu plus de trois ans.
Puis-je avoir à la fois un IRA traditionnel et un 401(k) ?
Oui, vous pouvez avoir un IRA traditionnel et un 401(k) en même temps. En 2024, vous pouvez cotiser jusqu’à 23 000 $ à votre 401(k), plus 7 500 $ supplémentaires si vous avez 50 ans ou plus. En 2025, le plafond de cotisation 401(k) passe à 23 500 $, plus un plafond de rattrapage de 7 500 $ si vous avez entre 50 et 59 ans ou 64 ans ou plus. À compter de 2025, si vous avez entre 60 et 63 ans, vous pourrez verser en temps opportun une cotisation de 11 250 $ au lieu de 7 500 $.
Le plafond de contribution à un IRA traditionnel est de 7 000 $, avec une contribution supplémentaire de 1 000 $ pour les personnes âgées de 50 ans et plus en 2024 et 2025. Cependant, la déductibilité fiscale de vos cotisations IRA traditionnelles peut être limitée si vous disposez d’un 401(k). Vous pouvez déduire la totalité de votre contribution IRA si vos revenus sont inférieurs à un certain seuil. À mesure que votre revenu augmente, votre capacité de déduction diminue. Une fois que votre revenu atteint un certain niveau, vous ne pouvez plus déduire vos cotisations IRA.
Conclusion
Comprendre certaines bases des IRA vous aide à mieux planifier votre retraite. En dissipant les idées fausses courantes, vous pouvez faire des choix plus judicieux concernant vos cotisations, vos retraits et vos stratégies.
Que vous soyez un haut revenu ou que vous débutiez, vous pouvez utiliser un IRA traditionnel avec d’autres comptes de retraite pour épargner davantage. Soyez simplement conscient de choses comme les déductions fiscales et les distributions minimales requises. Parlez à un conseiller financier ou consultez le site Web de l’IRS pour obtenir des conseils adaptés à votre situation et connaître les dernières réglementations.
